中国共产党大姚县委员会党校2020年部门预算编制说明

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  中国共产党大姚县委员会党校2020年部门预算编制说明

目录

第一部分 2020年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

（二）机构设置情况

（三）重点工作概述

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

（二）财政拨款收入情况

四、预算单位支出情况

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

五、省对下专项转移支付情况

（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况

（二）与中央配套事项

（三）按既定政策标准测算补助事项

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

（一）因公出国（境）费

（二）公务接待费

（三）公务用车购置及运行维护费

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

（三）国有资产占用情况

第二部分 2020年部门预算表（见附件）

一、部门财务收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、部门财政拨款收支总体情况表

五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

六、部门基本支出情况表

七、部门政府性基金预算支出情况表

八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

十、省本级项目支出绩效目标表（本次下达）

十一、省本级项目支出绩效目标表（另文下达）

十二、省对下转移支付绩效目标表

十三、部门政府采购情况表

中国共产党大姚县委员会党校

2020年度部门预算编制说明

大姚县财政局于2020年2月7日下达了大财预〔2020〕9号文--《关于2020年部门预算的批复》，对中国共产党大姚县委员会党校2020年收支预算情况进行了批复，根据《中华人民共和国预算法》第十四条、五十二条之规定，现将本单位2020年收支预算情况及相关说明公开如下：

一、基本职能及主要工作

（一）部门的主要职责

在县委的统一领导下，针对各级党委及政府的会议及相关文件精神，在全县干部群众中做好政策宣讲工作，做好本县科级及其以下党员领导干部的理论及政策培训、轮训工作。

（二）机构设置情况

中共大姚县委党校属财政全额拨款的参公管理事业单位，根据本单位的主要工作职能职责，内设三个股室，即办公室、教研室、后勤室。

（三）、重点工作概述

根据单位的基本职能，单位重点工作是：

一是做好年度干部培训轮训工作；

二是做好年度入党积极分子的培训工作；

三是做好年度课题调研工作，为县委、县政府的重点工作建言献策，提供科研服务。 

二、预算单位基本情况

我单位编制2020年部门预算单位共1个，属一级汇总单位，无下级单位。属财政全供给行政单位。截至2019年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制14人，其中：参公管理人员编制3人，事业编制11人。在职实有13人，其中：财政全供养13人，非财政供养2人（遗属人员）。

离退休人员7人，其中：离休0人，退休7人。

单位无公务用车编制数，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2020年部门财务总收入预算2222181.00元，其中：一般公共预算财政拨款2222181.00元。

与上年相比增加 75335.00元，部门财务总收入减少的主要原因是：2019年6月，单位1名职工调出本单位，2020年相应减少人员工资费用及办公费用。

（二）财政拨款收入情况

2020年部门财政拨款收入预算2222181.00元，其中:本年收入2222181.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款2222181.00元（本级财力2222181.00元）。

与上年相比增加 75335.00元，部门财务总收入减少的主要原因是：2019年6月，单位1名职工调出本单位，2020年相应减少人员工资费用及办公费用。

四、预算单位支出情况

2020年部门预算总支出2222181.00元。财政拨款安排支出 2222181.00元，其中：

干部教育（2050802）支出1659079.00元；

事业单位离退休（2080502）支出150842.00元；

机关事业单位养老保险缴费（2080505）支出212496.00元；

事业单位医疗（2101102）支出129529.00元；

公务员医疗补助（2101103）支出计70235.00元。

与上年对比，财政拨款安排支出减少 75335.00元，减少的主要原因是：2019年度调出人员1人，本年度相应调减人员经费及办公费。

2020年年未安排项目支出。与上年对比，不存在增减变化。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

2020年财政拨款安排支出2222181.00元，其中：

干部教育（2050802）支出1659079.00元,占基本支出的74.66%，主要用于发放在职职工工资、津贴补贴、奖金、绩效工资及公共办公费用；

事业单位离退休（2080502）支出150842.00元,占基本支出的6.79%，主要用于拨付退休人员非统筹部分退休待遇；

机关事业单位养老保险缴费（2080505）支出212496.00元,占基本支出的9.56%，主要用于在职职工的机关事业单位养老保险缴费；

事业单位医疗（2101102）支出129529.00元,占基本支出的5.83%，主要用于在职职工的基本医疗保险费缴费；

公务员医疗补助（2101103）支出计70235.00元,占基本支出的3.16%，主要用于单位职工的公务员医疗补助缴费。

与上年对比，财政拨款安排支出减少 75335.00元，为干部教育（2050802）支出调减。调减原因是：2019年度人员调出1人，本年度相应调减年初人员经费及办公费预算。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

2020年财政拨款安排支出2222181.00元，其中：基本支出2222181.00元，项目支出0.00元。

财政拨款安排的基本支出2222181.00元，其中：工资福利支出（301）安排2017304.00元，占总支出的90.78%；商品及服务支出（302）安排50675.00元，占总支出的2.28%；对个人和家庭的补助支出（303）安排154202.00元，占总支出的6.94%。  

1.工资福利（301）支出2017304.00元，其中：基本工资（30101）安排支出651204.00元，占总支出的32.28%；津贴补贴（30102）安排支出451284.00元，占总支出的22.37%；奖金（30103）安排支出6604.00元，占总支出的0.33%；绩效工资（30107）安排支出489311.00元，占总支出的24.26%；机关事业单位养老保险缴费（30108）安排支出212496.00元，占总支出的10.53%；职工基本医疗保险缴费（30110）安排支出119529.00元，占总支出的5.93%；公务员医疗补助缴费（30111）安排支出70235.00元，占总支出的3.48%；工伤保险缴费（3011201）安排支出6641.00元，占总支出的0.33%；其他社会保障缴费（3011299）安排支出10000.00元，占总支出的0.5%。

2.商品及服务（302）支出50675.00元，其中：办公费（30201）安排支出2250.00元，占总支出的4.44%；水费（30205）安排支出3000.00元，占总支出的5.92%；电费（30206）安排支出3000.00元，占总支出的5.92%；差旅费（30211）安排支出5500.00元，占总支出的10.85%；公务接待费（30217）安排支出4125.00元，占总支出的8.14%；工会经费（30228）安排支出13000.00元，占总支出的25.65%；公务交通补贴（3023901）安排支出18000.00元，占总支出的35.52%；公务用车租车费（3023902）安排支出1800.00元，占总支出的2.18%。

3.对个人和家庭的补助（303）支出154202.00元，其中：退休费（30302）安排支出150842.00元，占总支出的97.82%；生活补助（30305）安排支出3360.00元，占总支出的2.18%。

五、省对下专项转移支付情况

（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况

无

（二）与中央配套事项

无

（三）按既定政策标准测算补助事项

无

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，根据单位2020年的情况，暂未编制政府采购预算，未涉及采购项目。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

中国共产党大姚县委员会党校2020年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计4125.00元，较上年减少375.00元，下降8.33%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

我单位无因公出国（境）费预算，较上年无增减少变化。

（二）公务接待费

我单位2020年公务接待费预算为4125.00元，较上年减少375.00元，下降8.33%，国内公务接待批次为9次，共计接待75人次。

增减变化原因是：我单位认真贯彻落实《十八届中央政治局关于改进工作作风、密切联系群众的八项规定》、《党政机关厉行节约反对浪费条例》等有关规定，严格控制接待陪餐人员及接待标准，压缩接待支出。

（三）公务用车购置及运行维护费

我单位无公务用车编制，无公务用车辆。无运行维护费用。车辆购置数及运行维护费无增减变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

无

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.财政拨款收入:指财政当年拨付的资金。

2.其他收入:指预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。主要是按规定使用的上级财补助经费和历年政府采购结转结余。

3.一般公共服务支出：反映政府提供一般公共服务的支出。

4.上年结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

5.基本支出:指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出（包括基本工资、津贴补贴等）和公用支出（包括办公费、邮电费、差旅费及印刷费）。

6.项目支出:指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

7.“三公”经费:指因公出国（境）经费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）经费指公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

8.机关运行经费：行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）一般公共预算财政拨款基本支出中的公用支出，包括办公费、邮电费、差旅费及印刷费等。

9.省对下转移支付：省级财政安排下级财政部门无偿下拨的资金，一般为财力性转移支付，即保障下级政府运转和必要支出的转移支付资金。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

我单位属事业单位，预算支出安排商品及服务（302）支出50675.00元，其中：办公费（30201）安排支出2250.00元，占总支出的4.44%；水费（30205）安排支出3000.00元，占总支出的5.92%；电费（30206）安排支出3000.00元，占总支出的5.92%；差旅费（30211）安排支出5500.00元，占总支出的10.85%；公务接待费（30217）安排支出4125.00元，占总支出的8.14%；工会经费（30228）安排支出13000.00元，占总支出的25.65%；公务交通补贴（3023901）安排支出18000.00元，占总支出的35.52%；公务用车租车费（3023902）安排支出1800.00元，占总支出的2.18%。

与上年对比，财政拨款安排商品及服务（302）支出减少 12275.00元，其中：公务交通补贴（3023901）安排支出减少9000.00元，其他支出调减3275.00元。调减原因是：上年度人员调出1人，本年度相应调减年初人员经费（公务交通补贴）及办公费预算。

（三）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，单位总资产为8718099.58元，固定资产账面价值（原值）为430410.71元，累计折旧277874.54元，固定资产净值152536.17元，净值占总资产的1.75%；无形资产账面价值（原值）为5000.00元，无形资产累计摊销为4499.82元，无形资产净值为500.18元，净值占总资产的0.01%。

国有资产中无土地、专用设备、车辆、房屋及建筑物，固定资产为通用设备类、家具、用具、装具及动植物类两大类资产。其中：通用设备账面价值（原值）为281594.71元，累计折旧216903.38元，固定资产净值63691.33元，净值占总资产的0.73%；家具、用具、装具及动植物类账面价值（原值）为149816.00元，累计折旧60971.16元，固定资产净值88844.84元，净值占总资产的1.02%。资产均在正常使用中，无毁损待报废资产。

监督索引号53232600228100111