大姚县石羊中心小学2025年部门决算公开

大姚县石羊中心小学2025年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

负责学前教育和义务教育阶段的教育体育教学工作；负责贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规，坚持社会主义办学方向，发展社会主义教育事业。执行国家教育教学标准，保证教育教学质量，推进素质教育；负责依法组织实施教育教学活动，为社会主义现代化建设服务，与生产劳动相结合，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义事业的建设者和接班人；负责学校常规管理，建立学生学籍档案，建立健全“两基”档案，完善课程设置规划，开齐课程，开足课时；建立科学的教育教学质量监督和评价体系，开展教学考核评价，努力提高教育教学质量；负责建立和完善教师岗位设置、年度考核、绩效工资分配等制度；负责加强对教职工的培训，组织教师开展教育教学观摩、竞赛、课题实验、经验交流、专题研讨等教研活动，加强教师队伍建设，提高广大教师的教书育人能力和现代化管理水平；遵循教育规律和学生身心成长规律，负责对学生进行爱国主义、集体主义、社会主义的教育，进行理想、道德、纪律、国防和民族团结的教育；负责建立和完善学校安全管理制度和安全预案，落实安全目标责任制，做好社会治安综合治理及安全保卫工作；负责学校教育经费预算，管理、使用本单位的教育教学设施和经费，加强学校基础设施建设，促进教育事业健康持续稳定发展；负责党的建设和领导班子建设工作，指导学校工会、共青团和少先队工作，抓好纪检监察、信访、审计和行风建设；及时高效地完成党委、政府和上级教育部门交办的各项工作，依法接受社会监督。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括：办公室、教研室、工会室、校舍安全中心、财务室。

所属单位10个，分别是：

1.大姚县石羊镇中心完小；

2.大姚县石羊镇中心幼儿园；

3.大姚县石羊镇柳树幼儿园；

4.大姚县石羊镇晨曦小学；

5.大姚县石羊镇岔河幼儿园；

6.大姚县石羊镇坟箐小学；

7.大姚县石羊镇杨家箐幼儿园；

8.大姚县石羊镇郭家小学；

9.大姚县石羊镇永丰幼儿园；

10.大姚县石羊镇拉乍么幼儿园。

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.大姚县石羊中心小学。

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围不一致，原因是大姚县石羊镇中心完小等10所所属学校不独立核算，统一由我部门编报。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2025年末编制内实有人员96人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员96人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我部门2025年末其他人员22人。包括财政拨款开支经费的人员22人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员108人（离休0人，退休108人）。年末学生1382人。年末遗属35人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

一是严格落实“第一议题”和理论学习制度，将党的创新理论教育作为培训主课、必修课，组织全体党员开展习近平新时代中国特色社会主义思想、党的二十大和二十届历次全会精神等理论学习24场次，开展张桂梅同志先进事迹学习12场次。补选党支部委员2名，严格执行“三重一大”决策制度。制定《中国共产党石羊中心小学党支部会议议事规则》《大姚县石羊中心小学党组织领导的校长负责制制度》，健全学校党组织议事决策机制，明确党组织在学校工作中的领导地位，确保各项决策符合党的教育方针和政策要求。积极发挥党员模范带头作用，在学校设置党小组，通过“党员先锋岗”“党员承诺墙”“党员责任区”发挥党员示范引领作用，助推学校教育改革发展。按照党中央统一部署和县委教育工委要求，开展深入贯彻中央八项规定精神学习教育，深入学习习近平总书记关于加强党的作风建设的重要论述和中央八项规定及其实施细则精神，通过理论学习、举办读书班、“三会一课”、警示教育等形式，一体推进学查改。

二是以“平安校园”建设为核心，严格落实“安全第一、预防为主、综合治理”方针，健全安全责任体系，开展交通安全、消防安全、防一氧化碳中毒、防溺水、防欺凌等专题教育20余次，组织应急演练6场，常态化排查整改校舍、食品、设施等隐患20余处，全年未发生重大安全责任事故，为教育教学筑牢安全屏障。

三是严格规范各学校课程表、作息时间，督促教师依规按课表上课，全面落实“双减”与五项管理要求；重点保障音乐、体育、美术等学科教学，推动各校开展课外活动，切实减轻学生过重课业负担，保障学生全面发展。采取定期与不定期相结合的方式开展教学常规督查，下半年加大检查督促频次，各学校建立周反馈机制，细化每日备课检查、每周作业批改检查与当周教学内容达标检测。依托各学校开展教研与校本研修活动，中心小学本部、晨曦小学按要求每周开展语文、数学教研活动，郭家小学、坟箐小学按要求完成基础教研任务，初步构建校本教研基础框架。

四是落实《云南省中小学生壮苗行动方案（2025-2027年）》及五项管理规定，推行“健康知识+基本运动技能+专项行动技能”教学模式，融入民族传统体育特色项目。以羽毛球为特色项目，将羽毛球教学纳入体育课程，组织学生参加州级羽毛球竞赛3次24人次，通过赛事活动激发学生运动热情，培养竞争意识与团队协作精神，营造浓厚校园体育文化氛围。

第二部分 2025年度部门决算表

本部门2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

大姚县石羊中心小学2025年度收入合计27545611.31元。其中：财政拨款收入27543588.48元，占总收入的99.99%；无上级补助收入；无事业收入（含教育收费）；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入2022.83元，占总收入的0.01%。

与上年相比，收入合计减少2767371.03元，下降9.13%。其中：财政拨款收入减少2767350.11元，下降9.13%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入减少20.92元，下降1.02%。主要原因是：1.财政拨款收入减少主要原因：一是2025年11名在职人员办理退休，工资福利支出减少，导致财政拨款收入减少；二是2024年实施了石羊完小综合楼建设、坟箐小学运动场、石羊完小总配电工程、石羊晨曦小学教室维修改造、石羊郭家小学学生餐厅维修改造等项目，而2025年无相关项目财政拨款收入，导致财政拨款收入减少。2.其他收入减少主要原因是2025年县税务局返还代扣个人所得税手续费较上一年减少20.92元，导致其他收入减少。

二、支出决算情况说明

大姚县石羊中心小学2025年度支出合计27543779.28元。其中：基本支出23360346.50元，占总支出的84.81%；项目支出4183432.78元，占总支出的15.19%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少3671714.87元，下降11.76%。其中：基本支出减少655586.22元，下降2.73%；项目支出减少3016128.65元，下降41.89%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是：1.基本支出减少主要原因是2025年11名在职人员办理退休，工资福利支出减少，导致基本支出减少；2.项目支出减少主要原因是2024年实施了石羊完小综合楼建设、坟箐小学运动场、石羊完小总配电工程、石羊晨曦小学教室维修改造、石羊郭家小学学生餐厅维修改造等项目，而2025年无相关项目支出，导致项目支出减少。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障大姚县石羊中心小学机构正常运转的日常支出23360346.50元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出23351460.70元，占基本支出的99.96%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费8885.80元，占基本支出的0.04%。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障大姚县石羊中心小学为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出4183432.78元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.学前教育资助项目经费53800.00元，主要用于资助在园家庭经济困难儿童、孤儿、残疾儿童以及脱贫不稳定家庭幼儿、边缘易致贫家庭幼儿等生活费用支出。

2.学前教育公用经费项目经费369867.32元，主要用于保障幼儿园日常运转的办公费、水电费、邮电费、培训费和办公设备购置等必要支出。

3.学前一年免保育教育费项目经费39273.43元，主要用于免除学前一年在园幼儿保育教育费用支出。

4.支持学前教育发展项目经费10580.00元，主要用于石羊镇岔河幼儿园厕所改扩建项目支出，进一步提升改造幼儿园办学条件。

5.义务教育家庭经济困难学生生活补助项目经费834752.00元，主要用于补助义务教育家庭经济困难学生生活费支出。

6.义务教育生均公用经费项目经费836657.80元，主要用于保障义务教育学校日常运转的办公费、水电费、邮电费、培训费和办公设备购置等必要支出。

7.义务教育课后服务费项目经费92578.89元，主要用于补助义务教育学校开展课后服务支出。

8.义务教育阶段特殊教育学校和随班就读残疾学生生均公用经费项目经费12661.26元，主要用于保障特殊教育学校日常运转的办公费、水电费、邮电费、培训费和办公设备购置等必要支出。

9.义务教育学生营养改善计划项目经费798330.00元，主要用于补助义务教育学生营养膳食支出，切实改善农村义务教育学生营养状况。

10.死亡教职工抚恤金项目经费52987.00元，主要用于发放遗属生活补助和病故教职工丧葬抚恤费。

11.校舍建设项目经费455100.00元，主要用于石羊中心小学基础设施建设支出，进一步改善学校办学条件。

12.项目前期工作经费项目经费5600.00元，主要用于石羊完小整体搬迁项目前期规划、勘察、设计、项目建议书、可行性研究报告和初步设计编制等费用支出。

13.设备购置专项资金项目经费150810.50元，主要用于石羊中心小学购置会议桌、视频监控、文件柜等办公设备支出，进一步改善学校办学条件。

14.乡村少年宫补助资金52401.78元，主要用于保障乡村学校少年宫项目正常运转支出。

15.教学质量综合绩效及优秀教师激励资金项目经费92500.00元，主要用于发放教学质量综合绩效奖励金。

16.政府专项债券偿还拖欠企业账款专项资金325532.80元，主要用于清偿“6·30”台账内政府机关及全额拨款事业单位工程类拖欠账款。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

大姚县石羊中心小学2025年度一般公共预算财政拨款支出27165653.90元，占本年支出合计的98.63%。与上年相比减少4012636.05元，下降12.87%，完成年初预算的109.56%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出18857264.44元，占一般公共预算财政拨款总支出的69.42%，完成年初预算的114.37%。主要用于学前教育支出2398391.42元，小学教育支出16220507.03元，特殊教育支出12661.26元，其他教育费附加安排的支出225704.73元；造成预决算差异的主要原因是部门预算后新增了学前教育资助、义务教育家庭经济困难学生生活补助、义务教育课后服务费、营养改善计划、义务教育学生公用经费等上级补助资金支出，导致一般公共预算财政拨款支出决算数大于年初预算数。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出5491698.09元，占一般公共预算财政拨款总支出的20.22%，完成年初预算的100%。主要用于事业单位离退休支出2431792.91元，机关事业单位基本养老保险缴费支出2040592.16元，机关事业单位职业年金缴费支出301942.22元，死亡抚恤支出717370.80元。一般公共预算财政拨款预决算无差异。

9.卫生健康（类）支出1515718.87元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.58%，完成年初预算的100%。主要用于事业单位医疗支出738741.34元，公务员医疗补助支出724603.53元，其他行政事业单位医疗支出52374.00元。一般公共预算财政拨款预决算无差异。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出1300972.50元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.79%，完成年初预算的100%。主要用于住房公积金支出1300972.50元。预决算无差异。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为1680.00元，支出决算较上年增加991.00元，增长143.83%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为1680.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加991.00元，增长143.83%；具体是国内接待费支出决算1680.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加991.00元，增长143.83%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为1680.00元，支出决算较上年增加991.00元，增长143.83%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为1680.00元。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数主要原因是2025年初未预算公务接待费，但实际发生了公务接待，产生了公务接待费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加991.00元，增长143.83%，具体是国内接待费支出决算1680.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加991.00元，增长143.83%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数增加的主要原因是2025年接待上级检查本部门教育教学工作比上一年度多2批次29人次。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于学生家访、控辍保学所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待4批次（其中：外事接待0批次），接待人次50人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级检查、指导本部门教育教学工作接待4批次50人次发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

本部门不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

大姚县石羊中心小学2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%，主要原因是本单位属于公益性事业单位，2024年、2025年度均无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，大姚县石羊中心小学资产总额11989365.70元，其中，流动资产523896.19元，固定资产7117460.02元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程4348009.49元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少233598.81元，其中固定资产减少637167.46元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，部门政府采购支出总额63810.40元，其中：政府采购货物支出63810.40元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额63810.40元，其中：授予小微企业合同金额63810.40元。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况详见附表

（二）部门整体支出绩效自评表详见附表

（三）项目支出绩效自评表详见附表。

五、其他重要事项情况说明

大姚县石羊中心小学无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用收入。

（三）政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

（四）基本支出：系用于保障机关、事业部门等机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴和机关事业部门基本养老保险缴费等工资福利支出，办公费、差旅费、印刷费、水电费、车辆运行维护费、维修（护）费等日常经费支出。

（五）项目支出：系用于保障机关、事业部门等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，专项用于业务工作开展的项目经费支出。