关于大姚县2023年财政决算情况的报告

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关于大姚县2023年财政决算情况的报告

— 2024年9月27日在县十八届人大常委会第二十二次会议上

大姚县人民政府

主任、各位副主任，各位委员：

楚雄州财政局已正式批复我县2023年财政决算，根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国监督法》的规定，我代表县人民政府向会议报告大姚县2023年财政决算情况，请予审查。

一、2023年财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1.收入情况。全县一般公共预算收入总计342,245万元，比原报告数340,276万元增加1,969万元。具体构成是：

（1）一般公共预算收入58,090万元。

（2）上级补助收入193,959万元，比原报告数191,990万元增加1,969万元，主要是返还性收入中“三税”返还增加2,020万元，一般性转移支付收入中教育共同财政事权转移支付增加58万元（2024年3月下达），社会保障和就业共同财政事权转移支付收入减少109万元（追减2023年退役安置中央补助经费预算1万元和省级两保接续补助经费结算资金108万元）。

（3）地方政府一般债券转贷收入64,862万元。

（4）上年结余收入3,028万元。

（5）动用预算稳定调节基金0元。

（6）调入资金22,306万元，其中：政府性基金调入9,118万元，国有资本经营预算调入26万元，其它资金调入13,162万元。

2.支出情况。与州财政决算后，全县一般公共预算支出总计339,264万元，比原报告数337,925万元增加1,339万元。具体构成是：

（1）县本级一般公共预算支出249,789万元。

（2）转移性支出（上解支出）16,161万元，比原报告数14,822万元增加1,339万元，变动情况为：一是固定性上解中县市生态环境局经费上解588万元，增加63万元。二是一次性上解增加1,276万元，其中：增加2023年可再生能源电价增值税扣款返还资金结算扣款9万元，2021年州级预收储耕地指标费增加2,000万元，减少原报告上解的2023年退役安置中央补助经费预算1万元和省级两保接续补助经费结算资金108万元，减少原报告上解的逾期政府债券本息罚息624万元。

（3）一般债券还本支出65,952万元。

（4）调出资金7,360万元。

（5）安排预算稳定调节基金2万元。

3.年终结余情况。与州财政决算后，全县一般公共预算年终结余2,981万元（全部为结转下年的专项支出），比原报告数2,351万元增加630万元。

4.年末预算稳定调节基金余额。与州财政决算后，预算稳定调节基金余额为168万元。

（以上情况详见附件）。

（二）政府性基金收支决算情况

1.收入情况。与州财政决算后，全县政府性基金收入总计98,453万元，与原报告数一致。具体构成是：

（1）县本级政府性基金收入13,580万元，其中国有土地使用权出让收入13,484万元。

（2）政府性基金预算上级补助收入3,910万元。

（3）地方政府专项债务转贷收入68,290万元，其中新增专项债券收入56,500万元，置换专项债券收入11,790万元。

（4）上年结余收入5,313万元。

（5）从一般公共预算调入资金7,360万元。

2.支出情况。与州财政决算后，全县政府性基金支出总计93,610万元，比原报告数93,618减少8万元。具体构成是：

（1）政府性基金预算支出69,603万元。

（2）地方政府专项债务还本支出13,100万元。

（3）上解支出1,789万元，比原报告数1797减少8万元，主要是2021年土地计提用于乡村振兴上解退回8万元。

（4）调出资金9,118万元。

3.年终结余情况。年终滚存结余4,843万元，比原报告数4,835万元增加8万元。

（三）社会保险基金收支决算情况

2023年社会保险基金全口径收入60,486万元，其中企业职工基本养老保险收入23,883万元，城乡居民基本养老保险收入11,910万元，机关事业单位基本养老保险收入20,136万元，工伤保险收入3,613万元，失业保险收入944万元；全口径支出56,155万元，其中企业职工基本养老保险支出23,887万元，城乡居民基本养老保险支出9,098万元，机关事业单位基本养老保险支出18,613万元，工伤保险支出3,613万元，失业保险支出944万元；本年收支结余4,331万元，加上年滚存结余48,095万元，年末滚存结余52,426万元。

（四）国有资本经营预算情况

1.收入情况。2023年，国有资本经营预算收入58万元，与原报告数一致。具体构成是：

（1）国有资本经营预算收入26万元。

（2）国有资本经营预算上级补助收入32万元。  

2.支出情况。国有资本经营预算支出58万元，与原报告数一致。具体构成是：

（1）国有资本经营预算支出32万元。

（2）国有资本经营预算调出资金26万元。

3.年终结余情况。年终结余0万元，与原报告数一致。

二、财政政策措施落实情况和重点支出及绩效目标实现情况

（一）财政政策措施落实情况

2023年，全县上下协同发力、攻坚克难，坚决顶住经济下行压力，有效落实稳住财政一揽子政策措施，守住经济基本盘。

1.认真贯彻落实国家税费支持政策，全力助企纾困。坚决把各项税费支持政策落到实处，切实减轻企业税费负担，全年累计减免税费26,358万元，财政部门向上级财政调库510万元。抓好各项惠企政策的落实，积极争取上级产业扶持资金，协助112户企业获上级扶持资金4,240万元。

2.落实常态化直达资金监管机制，强化专项资金管理。积极贯彻落实党中央、国务院关于建立特殊转移支付机制的决策部署，全面助推惠民政策落地，加快直达资金的监控工作，促进资金按规定用途精准发放到位，直达基层、直接惠企利民。2023年纳入直达机制管理的财政资金涉及29个类别共68,557万元，分配进度100%，支出金额64,753万元，支出进度94.5%，其中，财政衔接推进乡村振兴补助资金11,139万元，支出10,628万元，支付率95.4%。

3.坚持“三保”优先原则强化保障措施，兜牢兜准“三保”底线。进一步扛稳压实兜牢“三保”底线的主体责任，坚持“三保”预算安排及“三保”支出“两个优先”，强化“三保”保障能力、“三保”预算管理、“三保”执行监测三项措施，坚决兜牢兜准“三保”底线。2023年“三保”支出135,768万元，其中保工资支出93,360万元，保运转支出2,252万元，保基本民生支出40,156万元，“三保”执行率达99.2%。

4.积极争取上级转移支付，扩大有效投资。密切关注财税新政与专项扶持政策，年内争取上级各类补助资金193,713万元，为全县重点工作推进和收支平衡提供财力保障；加强专项债券项目包装，成功争取4个项目发行专项债券资金5.65亿元，储备2024年专项债券项目61个，总投资479.25亿元，申请专项债券额度130.23亿元，助力全县基础设施建设。

5.着力培养过紧日子习惯，勤俭节约办事业。制定出台《大姚县厉行节约过紧日子18条措施》《大姚县坚持过紧日子优化支出结构支持防范化解地方债务风险方案》等制度措施，进一步规范行政事业单位公用经费管理，督促各乡镇、县级各部门落实过紧日子具体措施，把能省的钱坚决省下来。2023年，全县一般性支出45,353万元，较上年有所下降，其中：乡镇、部门公用经费标准较上年压缩5%，“三公经费”支出压减26.4%。编外人员额度压减52个，编外人员经费只减不增，差额单位补助压减722万元。

（二）重点支出及绩效目标实现情况

2023年，县财政克服困难，加强财政收支管理，优化支出结构，优先保障和改善民生，全力保障重点支出。一是助推县域经济发展。拨付土地开发及征地拆迁补偿等资金451万元，缓解土地开发瓶颈问题；拨付工业园区基础设施建设资金800万元，提升园区承载空间；兑付涉企补助资金3,331万元，助推企业发展壮大。二是推进乡村振兴战略。全年农林水支出59,610万元，增长12.1%，其中整合涉农资金14,691万元支持产业发展和乡村基础设施建设，有效推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。兑付耕地地力保护补贴60640户2,851万元，农机具购置补贴1752户480万元，兑付县级储备粮利息及费用补贴170万元，牢牢守住粮食安全底线。鼓励和引导预算单位采购脱贫地区农副产品，完成“脱贫地区农副产品网络销售”平台采购订单64笔，采购金额46万元。三是加大基础设施建设。拨付综合交通建设资金41,379万元，支持农村公路养护、农村公路建设、生命安全防护工程等项目建设。拨付重点公共基础设施建设项目资金12,274万元，支持城区雨污分流、老旧小区及棚户区改造等项目建设。四是支持生态文明建设。牢固树立绿色发展理念，以生态环境保护领域为抓手，持续加大财政投入力度，拨付污染防治、节能环保、农村厕所革命、农村人居环境整治等相关资金8,080万元，切实履行生态环境保护责任，守护绿水青山。五是助力教育事业发展。全年教育支出46,828万元，增长4.3%，全力保障生均公用经费和学生国家资助等基本民生政策，支持学前教育普及普惠发展，保障城乡义务教育优质均衡，改善校舍安全、推进教师队伍建设。六是推进公卫体系建设。全年卫生健康支出23,397万元，有力支持基本公共卫生提标、公立医院提升、基层卫生院提质等。七是提升社会保障能力。全年社会保障和就业支出51,190万元，增长15.2%，持续完善社会保障、社会福利和社会救助体系，落实城乡低保、临时救助、特困帮扶、抚恤等托底政策；拨付就业补助资金1,585万元、支持职业技能提升行动，培训各类专业技术人员6161人，加大失业保险稳岗返还力度，惠及企业48户，稳定就业岗位1628个；拨付创业担保贷款贴息资金719万元，助推重点群体创业就业。八是提升公共服务保障能力。积极统筹各类财政资金45,894万元，巩固拓展脱贫攻坚成果及美丽县城、卫生县城创建成果，全力支持推进全国文明城市、绿美乡村创建。

三、地方政府债务风险控制情况

截至2023年12月31日，全县政府性债务余额403,862.48万元，其中：政府负有偿还责任债务401,912.86万元，占2023年末债务限额406,000万元的98.99%（一般债务余额146,222.86万元，占2023年末一般债务限额146,500万元的99.81%；专项债务余额255,690万元，占2023年末专项债务限额259,500万元的98.53%），政府负有担保责任债务1,949.62万元。县人民政府坚决执行中央关于防范化解重大风险的各项决策部署，认真履行风险管控主体责任，按照“遏制增量、化解存量、分类处置、消除隐患”的目标，守牢债务风险底线。

四、与决算相关的其他重要事项

（一）预算稳定调节基金规模和使用情况。2023年末余额168万元，未动用。

（二）预算周转金规模和使用情况。2023年未安排和使用预算周转金，2023年年末余额为0万元。

以上报告，请予审查。

附件：大姚县2023年一般公共预算收支执行情况表     

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