中国共产党大姚县委员会党校2022年部门预算公开编制说明

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中国共产党大姚县委员会党校2022年预算公开目录

第一部分 中国共产党大姚县委员会党校2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分中国共产党大姚县委员会党校2022年部门预算表(见附件）

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、省对下转移支付预算表

十五、省对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

中国共产党大姚县委员会党校2022年部门预算编制说明

经大姚县第十八届人民代表大会第一次会议审查批准，2022年2月9日，县财政局下达了大财预〔2022〕1号文：《关于2022年部门收支经费预算的批复》，对中国共产党大姚县委员会党校2022年财政拨款收支预算作了安排，根据《中华人民共和国预算法》第十四条、五十二条之规定，现将本单位2022年财政拨款收支预算编制情况作说明，基本情况汇报如下：

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

在县委的统一领导下，针对各级党委及政府的会议及相关文件精神，在全县干部群众中做好理论宣讲、政策宣传工作，对本县科级及其以下党员领导干部进行理论及政策培训、轮训。

（二）机构设置情况

中国共产党大姚县委员会党校属全额财政拨款的参公管理一类公益性事业单位，根据本单位的主要工作职能职责，共设置3个内设机构，即办公室、教研室、后勤室。所属单位0个。

（三）重点工作概述

中国共产党大姚县委员会党校根据县委、县政府及县干教委年度干部培训、轮训的工作安排，做好科级及其以下党员领导干部的理论宣讲、政策宣传及业务培训、轮训工作。根据单位的基本职能职责，单位的重点工作是：

一是做好年度科级及其以下党员领导干部培训、轮训工作；

二是做好年度入党积极分子的培训工作；

三是做好年度课题调研工作，为县委、县政府的重点工作建言献策，提供科研咨政服务。

二、预算单位基本情况

我单位编制2022年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位1个；事业单位0个。截至2021年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制14人，其中：参公管理人员编制4人，事业编制10人。在职实有15人，其中：财政全额保障15人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。财政部分供养人员（遗属）2人，非财政供养0人。

离退休人员7人，其中：离休0人，退休7人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2022年部门财务总收入2460859.00元，其中：一般公共预算收入2460859.00元，政府性基金收入0.00元，国有资本经营收益收入0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元。

与上年对比，一般公共预算收入增加43944.00元，增长1.82%，增长的主要原因是：职工年度正常增资及社保、医保年度缴费额度正常增加。

（二）财政拨款收入情况

2022年部门财政拨款收入2460859.00元，其中:本年收入2460859.00元，上年结转0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款2460859.00元，政府性基金预算财政拨款0.00元；国有资本经营预算财政拨款0.00元。

与上年对比，增加43944.00元，增长1.82%，增加的主要原因是：职工年度正常增资及社保、医保年度缴费额度正常增加。

四、预算单位支出情况

2022年部门预算总支出2460859.00元。财政拨款安排支出2460859.00元，其中：基本支出2460859.00元，与上年对比，基本支出增加43944.00元，增长1.82%。增加的主要原因是：职工年度正常增资及社保、医保年度缴费额度正常增加；项目支出0.00元，与上年对比无变化。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

1、干部教育（2050802）安排支出1861912.00元，其中：人员经费1772012.00元，商品及服务支出89900.00元。主要用于发放职工工资待遇及保障单位日常办公运转。

2、事业单位离退休（2080502）安排支出150843.00元。主要用于发放单位离退休人员养老保险统筹外待遇。

3、机关事业单位养老保险缴费（2080505）安排支出231579.00元。主要用于缴交职工养老保险缴费（财政匹配部分）。

4、行政单位医疗（2101101）安排支出25448.00元。主要用于缴交参公管理人员（公务员）基本医疗保险缴费（财政匹配部分）。

5、事业单位医疗（2101102）安排支出113355.00元。主要用于缴交事业人员基本医疗保险缴费（财政匹配部分）。

6、公务员医疗补助（2101103）安排支出计76391.00元。主要用于缴交职工公务员医疗补助缴费。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况：

1、工资福利支出2208404.00.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的89.74%。其中：基本工资719220.00元，津贴补贴532260.00.00元，年终一次性奖金10027.00元，事业人员绩效工资491556.00元，机关事业单位基本养老保险缴费231579.00元，职工基本医疗保险缴费130264.00元，公务员医疗补助缴费76391.00元，其他社会保障缴费17107.00元。

2、商品和服务支出89900.00元，占一般公共预算财政拨款支出的3.65%，其中：办公费29200.00元，水费4000.00元，电费5000.00元，邮电费2000.00元，差旅费2000.00元，公务接待费1000.00元，工会经费16000.00元，公务交通补贴27000.00元，其他交通费用3700.00元。

3、对个人和家庭的补助162555.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.61%。其中：退休人员统筹外待遇150843.00元；遗属生活补助11712.00元。

（三）财政专户管理资金支出情况：

本单位无财政专户管理的支出。

五、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

2022年无与中央配套事项预算。

（二）按既定政策标准测算补助事项

2022年度无按既定政策标准测算补助事项的预算。

（三）经济社会事业发展事项

2022年度无经济社会事业发展事项的预算。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，结合单位实际财务状况，2022年未安排政府采购预算。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

中国共产党大姚县委员会党校2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计1000.00元，较上年减少3000.00元，下降75%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

中国共产党大姚县委员会党校2022年因公出国（境）费预算0元，较上年增加0元，增长0%共安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

中国共产党大姚县委员会党校2022年安排公务接待费预算为1000.00元，较上年减少3000.00元，下降75%。国内公务接待批次为2次，共计接待人数20人次。

减少的原因是：严格执行公务接待相关规定，控制接待范围及接待标准，大力压缩接待开支。

（三）公务用车购置及运行维护费

大姚县委党校2022年公务用车购置及运行维护费为0元，与上年相比增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，与上年相比相比增加0元，增长0%；公务用车运行维护费0元，与上年相比相比增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

无重点项目预算安排。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

【一般公共预算收入】一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

【一般公共预算支出】一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事务、住房保障支出等。

【三公经费】“三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。

【政府采购】政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

【财政拨款收入】指财政当年拨付的资金。

【机关运行经费】为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

【基本支出】指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出。

【项目支出】指单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标确定的年度事业发展项目而发生的支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

中国共产党大姚县委员会党校2022年机关运行经费安排商品及服务（302）支出89900.00元，其中：办公费（30201）安排支出29200.00元，占总支出的32.48%；水费（30205）安排支出4000.00元，占总支出的4.45%；电费（30206）安排支出5000.00元，占总支出的5.56%；邮电费（30206）安排支出2000.00元，占总支出的2.22%；差旅费（30211）安排支出2000.00元，占总支出的2.22%；公务接待费（30217）安排支出1000.00元，占总支出的1.11%；工会经费（30228）安排支出16000.00元，占总支出的17.80%；公务交通补贴（3023901）安排支出27000.00元，占总支出的30.03%；公务用车租车费（3023902）安排支出3700.00元，占总支出的4.12%。

与上年对比，财政拨款安排机关运行经费无增减变化。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，中国共产党大姚县委员会党校资产总额为8668905.12元，其中，流动资产254822.60元，固定资产63142.96元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程8350939.56元，无形资产0.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额增加49018.70元，其中固定资产增加0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2021年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2021年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年1月资产月报数。

大姚县委党校

2022年2月16日

监督索引号53232600228100111