大姚县天然林保护工程办公室2019年度部门决算

大姚县天然林保护工程办公室2019年度部门决算

                         

目录

第一部分  大姚县天然林资源保护工程办公室概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

 

第一部分  大姚县天然林保护工程办公室概况

一、主要职能

（一）主要职能

2019年是天然林资源保护二期工程实施的第七年，大姚县天然林保护工程办公室在上级林业主管部门的大力支持下，在县林业局的正确领导和相关股室的帮助下，通过广大林业职工和林农的密切配合，天保办以2019年林业工作发展规划将围绕建设“森林大姚、美丽大姚”为目标，以生态建设为重点，严格按照天保工程二期大姚县实施方案，精心组织，狠抓落实，不断深化林业改革，加强林业生态建设，加快林业产业发展。

（二）2019年度重点工作任务介绍

2019年继续实施好464.5612万亩森林管护，其中重点管护227.88万亩（国有林管护面积56.95万亩，集体所有的国家级公益林113.96万亩，集体所有的地方公益林56.97万亩）；一般管护236.6812万亩。

 

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入大姚县天然林保护工程办公室2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1. 大姚县天然林保护工程办公室，

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

   大姚县天然林保护工程办公室编制人员4人，实有人数4人，但人员经费并入林业和草原局核算，天保办账务只核算天然林保工程项目资金，负责大姚县天保工程（含森林管护和公益林建设的项目实施工作。

第二部分  2019年度部门决算表

  大姚县天然林保护工程办公室2019年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金收入安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据，为空表。

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

天然林资源保护工程办公室2019年度收入合计4517500元。其中：财政拨款收入4517500元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比上年197700元增加431.98万元，增加了2185.03%，增加的原因是2018年大财农〔2018〕8号文下达的中央林业改革发展资金616.98万元资金及大财农〔2018〕9号下达2018年天保工程社会保险补助资金83.4万元指标下达给林业局，作为林业局的预算收入，在天保办账户只作暂存款处理，今年的大财农〔2019〕号文中央林业改革发展资金450万元及大财农〔2019〕22号下达的2019年天保工程社会保险补助资金1.75万元直接下达给天保办。

二、支出决算情况说明

大姚县天然林资源保护工程办公室2019年度支出合计3566919.23元。其中：基本支出0元，占总支出的0％；项目支出3566919.23元，占总支出的100％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0％。与上年对比支出下降210854.4元,下降的原因主要是降低各种支成本开支,三公经费明显下降。

（一）基本支出情况

天然林资源保护工程办公室是一个项目管理单位，是林业和草原局内设的一个股室，人员编制及人员经费都纳入林业和草原局单位核算，不单列，故无基本支出。

（二）项目支出情况

2019年度用于专项业务工作的经费支出3566919.23元。与上年对比支出下降210854.4元,下降的原因主要是因降低各种支成本开支,三公经费明显下降。

具体开展工作：2019年上级下达我县天保工程二期森林管护任务227.88万亩（其中：国有林56.95万亩，集体和个人所有的地方公益林56.97万亩，集体和个人所有的国家级公益林113.96万亩）。我县实际管护森林面积464.5612万亩（其中：重点管护面积为227.88万亩，一般管护面积为236.6812万亩）。三个项目实施单位分别为：云南省金沙江木材水运局大姚营林处，楚雄林业局天然林资源保护管理中心大姚管护所，大姚县森林管护大队（大姚县天然林保护中心）。3个森林管护实施单位将管护责任落实到林班、小班、山头、地块、人头、管护责任具体、明确。实施单位具体管护情况：（一）云南省金沙江木材水运局大姚营林处管护区域为赵家店镇、昙华乡、新街镇、石羊镇四个乡（镇）的集体公益林、集体商品林，管护面积为130.6047万亩，其中集体公益林37.1955万亩，集体商品林93.4092万亩;（二）楚雄林业局天然林资源保护管理中心大姚管护所管护区域为三台乡博厚村、过拉地村、必期拉村的集体公益林、集体商品林，管护面积为10.54万亩，其中集体公益林7.3002万亩，集体商品林3.2398万亩，共25人参与管护;（三）大姚县12个乡镇从社会上公开聘用森林管护人员1291人（其中：中央补助资金生态护林员230人、省级补助资金生态护林员250人），管护区域为全县的集体公益林、集体商品林，管护面积为407.4412万亩，其中集体公益林170.93万亩，集体商品林236.5112万亩。1个县国有林场从原森工企业分流1人，从社会上公开聘用森林管护人员107人，管护区域为全县的国有林，管护面积为57.12万亩，其中国有有林地、灌木林地、未成林造林地面积56.95万亩；国有有林地、灌木林地、未成林造林地3种地类以外的公益林和商品林0.17万亩。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

大姚县天然林资源保护工程办公室2019年度一般公共预算财政拨款支出3566919.23元,占本年支出合计的100%。与上年对比支出下降210854.4元,下降的原因主要是 降低各种支成本开支,三公经费明显下降。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出,0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
    2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
    3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
    4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
    5、教育支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
    6、科学技术支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
    7、文化旅游体育与传媒支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
    8、社会保障和就业支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
    9、卫生健康支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
10、节能环保支出3566919.23元，占一般公共预算财政拨款总支出的100%，主要用于支付森林资源管护聘用人员的劳务费3454841.77元、办公费110202.79元、电费556.67元、邮电费297元、差旅费1021元；
11、城乡社区支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
12、农林水支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
13、交通运输支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
14、资源勘探信息等支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
15、商业服务业等支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
16、金融支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
17、援助其他地区支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
18、自然资源海洋气象等支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
19、住房保障支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
20、粮油物资储备支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
21、灾害防治及应急管理支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
22、其他支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
23、债务还本支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；
24、债务付息支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

大姚县天然林保护工程办公室2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0元，完成预算的0%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因天保办办职人员在人员经费并入林业和草原局账户核算，没单列。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少28828元，下降100%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少25540元，下降100%；公务接待费支出决算减少3288元，下降100%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因降低了各项成本开支。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出0元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0元。其中：

国内接待费支出0元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

大姚县天然林保护工程办公室2019年无机关运行经费，主要原因是天然林资源保护工程办公室是大姚县林业和草原局的一个内设股室，人员经费纳入林业和草原局核算，不单列。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，大姚县天然林保护工程办公室资产总额9384558.26元，其中，流动资产5339515.3元，固定资产4,045,042.96元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少3797135.64元，其中固定资产增加917531.02元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

 

 

 

国有资产占有使用情况表
														单位：万元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产								对外投资/有价证券	在建工程	无形资产		其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备			其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6			7		8	9	10		11
合计	1	9384558.26	5339515.3	4,045,042.96	3729708.78	0	0			315334.18
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资+有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产 2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

• 部门绩效自评情况

  　（一）项目支出绩效自评 

　　我单位开展的2019年县本级财政预算项目资金绩效自评1个项目，自评结果均为优。分别为： 

　　2019年中央林业改革发展资金（森林资源管护）6069800元，实施单位天然林保护工程办公室； 

　　

　　　（二）2019部门整体支出绩效自评 

　　通过对2019年整体支出预算进行绩效自评，将绩效管理贯穿预算编制、预算执行等各个环节，提高我单位财政支出责任和效率意识，不断加强预算绩效管理水平，进一步提升财政资金使用效益和单位的履职能力。 

　　我单位2019年预算执行完毕及县财政局布置安排后，通知开始着手组织绩效自评工作。同时，开始收集数据，开展我单位整体支出绩效自评和项目支出绩效自评。 

　部门绩效自评情况详见附表（附表9—附表11）。

五、其他重要事项情况说明

大姚县天然林资源保护工程办公室53001707336050643421账户核算天保工程公益林项目资金，是基建账，以前年度未纳入决算，按政府会计制度改革要求基建账合并要求，我单位将该基建账并入天然林保护工程办公室核算，一并纳入2019年部门决算，部门决算数年初结转和结余数2649888.26元资金就是公益林账户资金并账转入数。并入资产4719595元，其中流动资产3805633.98元，固定资产913931.02元。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

情况说明里涉及需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.财政拨款：反映从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公预算财政拨款和政府性基金拨款。

4. 基本支出:是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

5. 项目支出：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，而发生的支出。

6.机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。