大姚县西城幼儿园2025年部门决算公开

大姚县西城幼儿园2025年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

负责对3岁以上学龄前幼儿实行保育与教育相结合的方针，对幼儿实施体、智、德、美等方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展；指导幼儿家庭教育，家园配合共同担负教育幼儿的任务；负责建立和完善幼儿园安全管理制度和安全预案，落实安全目标责任制，做好社会治安综合治理及安全保卫工作；负责幼儿园教育经费预算，管理、使用本单位的教育教学设施和经费，加强幼儿园基础设施建设，促进学前教育事业健康持续稳定发展；及时高效地完成党委、政府和上级教育部门交办的各项工作，依法接受社会监督。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括：党建室、办公室、教研室、工会室、财务室。

所属单位0个。

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.大姚县西城幼儿园。

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2025年末编制内实有人员12人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员12人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我部门2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。年末学生141人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

一是筑牢防线、清风育人，深耕党风廉政建设。我园始终将党风廉政建设摆在突出位置，落实全面从严治党主体责任，层层签订廉政责任书，明确责任分工。常态化开展廉政警示教育、集体廉政谈话等活动，组织教职工学习党规党纪及教育系统廉洁从教相关规定，筑牢廉洁从教思想防线。严格执行“三重一大”决策制度，规范园务公开，主动接受教职工、家长及社会监督。全年未发生违规违纪行为，教职工廉洁从教意识显著增强，风清气正、廉洁自律的育人氛围持续巩固，得到家长及社会广泛认可。

二是凝心铸魂、守正创新，抓实意识形态工作。牢牢掌握意识形态工作领导权，成立意识形态工作领导小组，定期研究部署意识形态工作，加强校园宣传阵地、班级群管理，规范信息发布流程，杜绝不实信息、负面言论传播。组织教职工学习党的创新理论、教育方针政策，引导教职工树立正确世界观、人生观、价值观。结合幼儿年龄特点，将爱国主义、传统文化、文明素养等内容融入一日活动，厚植幼儿爱国情怀。意识形态阵地管理规范有序，教职工思想统一、信念坚定，幼儿思想道德素养稳步提升，全年未发生意识形态领域问题。

三是警钟长鸣、筑牢屏障，守好安全稳定底线。坚持“安全第一、预防为主、综合治理”方针，健全安全管理制度，成立安全工作领导小组，细化岗位职责，层层压实安全责任。常态化开展校园安全隐患排查，建立隐患台账，实行销号管理。开展多样化安全主题教育和应急演练，提升师生安全意识和自救互救能力。严格落实幼儿接送、晨检午检制度，加强食品安全管理，保障幼儿饮食安全。全年未发生安全责任事故，幼儿安全得到全方位保障，家长安全感显著提升。

四是规范提质、促进发展，深耕教育教学主业。严格遵循《3—6岁儿童学习与发展指南》，落实保教结合原则，细化班级一日活动流程，规范幼儿作息、考勤管理，做好缺勤幼儿病因追踪及家长沟通工作。加强保教常规督查，定期开展专项检查，规范教师保教行为。加强幼儿常规培养和行为规范教育，注重幼儿自主能力、探究能力和良好习惯养成。幼儿一日活动有序开展，身体素质、认知能力和行为习惯明显改善。

五是以研促教、赋能成长，深化教研教改实践。健全教研机制，制定详细教研计划，聚焦保教工作重点难点问题，开展常态化园本研修、公开课评比、听课评课等活动。深化课程游戏化改革，组织教师开展课程研讨，优化课程内容和实施方法。采取“走出去、请进来”方式，组织教师外出学习、邀请专家入园指导，拓宽教师教研视野。教研氛围日益浓厚，教师教研能力显著提升，有效推动保教质量提质增效。

六是规范高效、夯实基础，强化管理保障支撑。完善园务管理制度，明确各岗位工作职责，形成“事事有人管、件件有落实”的工作格局。加强教职工管理，规范考勤、考核制度，完善绩效考核方案，充分调动教职工工作积极性。做好物资保管和资产维护，规范物资领用、登记、归还流程，定期检修校园设施设备，保障教育教学工作有序开展。严格执行财务管理制度，规范资金使用和报销流程，坚持勤俭办园，合理安排各项开支，确保资金使用规范高效，为园所发展提供坚实保障。

七是丰富多样、素养提升，抓实文体活动开展。结合幼儿年龄特点，开展丰富多彩的文体活动，提升幼儿综合素养。围绕元旦、六一、国庆等节日，举办亲子运动会、文艺汇演、家长开放日等活动，增进家园互动，展现幼儿风采。开展传统文化、体育竞技等特色文体活动，提升幼儿审美能力和团队协作能力。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本部门2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本部门2025年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费支出，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

本部门2025年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费支出，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

大姚县西城幼儿园2025年度收入合计2527651.25元。其中：财政拨款收入2527602.68元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入（含教育收费）；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入48.57元，占总收入的0.00%。

与上年相比，收入合计增加579974.40元，增长29.78%。其中：财政拨款收入增加579956.52元，增长29.78%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加17.88元，增长58.26%。主要原因是：1.财政拨款收入增加主要原因：一是在职人员调整岗位工资、薪级工资，工资福利支出增加，导致财政拨款收入增加；二是2025年新增调县外1人记实职业年金缴费支出，导致财政拨款收入增加；三是2025年新增支持学前教育发展普及普惠创建县奖补中央财政拨款100000.00元，导致财政拨款收入增加；四是新增化解拖欠企业账款财政拨款250491.63元，导致财政拨款收入增加；2.其他收入增加主要原因是2025年县税务局返还代扣个人所得税手续费较上年增加，导致其他收入增加。

二、支出决算情况说明

大姚县西城幼儿园2025年度支出合计2528879.14元。其中：基本支出1642471.60元，占总支出的64.95%；项目支出886407.54元，占总支出的35.05%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加582480.09元，增长29.93%。其中：基本支出增加206784.87元，增长14.40%；项目支出增加375695.22元，增长73.56%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是：1.基本支出增加主要原因：一是在职人员调整岗位工资、薪级工资，工资福利支出增加，导致基本支出增加；二是2025年新增调县外1人记实职业年金缴费支出，导致基本支出增加；2.项目支出增加主要原因：一是新增2025年支持学前教育发展普及普惠创建县奖补项目支出100000.00元，导致项目支出增加；二是新增化解拖欠企业账款项目支出250491.63元，导致项目支出增加。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障大姚县西城幼儿园机构正常运转的日常支出1642471.60元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1642455.25元，占基本支出的100.00％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费16.35元，占基本支出的0.00％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障大姚县西城幼儿园为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出886407.54元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.学前教育资助项目经费11850.00元，主要用于资助在园家庭经济困难儿童、孤儿、残疾儿童以及脱贫不稳定家庭幼儿、边缘易致贫家庭幼儿等生活费用支出。

2.学前教育公用经费项目经费433985.11元，主要用于保障幼儿园日常运转的办公费、水电费、邮电费、培训费和办公设备购置等必要支出。

3.学前一年免保育教育费项目经费12000.00元，主要用于免除学前一年在园幼儿保育教育费用支出。

4.支持学前教育发展项目经费178080.80元，主要用于幼儿园改扩建项目支出，进一步提升改造幼儿园办学条件。

5.政府专项债券偿还拖欠企业账款专项资金250491.63元，主要用于清偿“6·30”台账内政府机关及全额拨款事业单位工程类拖欠账款。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

大姚县西城幼儿园2025年度一般公共预算财政拨款支出2278371.16元，占本年支出合计的90.09%。与上年相比增加331985.11元，增长17.06%，完成年初预算的123.72%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出1869958.35元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.07%，完成年初预算的130.48%。主要用于学前教育支出1588701.83元，其他教育费附加安排的支出281256.52元；造成预决算差异的主要原因是年初预算后在职人员调整岗位工资、薪级工资以及新增2025年支持学前教育发展普及普惠创建县奖补项目支出100000.00元，导致决算数大于年初预算数。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出198942.49元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.73%，完成年初预算的100.00%。主要用于事业单位离退休支出0.00元，机关事业单位基本养老保险缴费支出179425.76元，机关事业单位职业年金缴费支出19516.73元，死亡抚恤支出0.00元。一般公共预算财政拨款预决算无差异。

9.卫生健康（类）支出100432.82元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.41%，完成年初预算的100.00%。主要用于事业单位医疗支出61129.38元，公务员医疗补助支出35958.44元，其他行政事业单位医疗支出3345元。一般公共预算财政拨款预决算无差异。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出109037.50元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.79%，完成年初预算的100.00%。主要用于住房公积金支出109037.50元。一般公共预算财政拨款预决算无差异。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元。支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与年初预算数相一致。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与上年支出决算数相一致。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要说明的事项

本部门不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

大姚县西城幼儿园2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%，主要原因是本单位属于公益性事业单位，2024年、2025年度均无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，大姚县西城幼儿园资产总额418691.80元，其中，流动资产161.99元，固定资产344031.10元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程74498.71元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加236563.93元，其中固定资产增加166258.97元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，部门政府采购支出总额4894.00元，其中：政府采购货物支出4894.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额4894.00元，其中：授予小微企业合同金额4894.00元。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况详见附表

（二）部门整体支出绩效自评表详见附表

（三）项目支出绩效自评表详见附表。

五、其他重要事项情况说明

大姚县西城幼儿园无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用收入。

（三）政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

（四）基本支出：系用于保障机关、事业部门等机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴和机关事业部门基本养老保险缴费等工资福利支出，办公费、差旅费、印刷费、水电费、车辆运行维护费、维修（护）费等日常经费支出。

（五）项目支出：系用于保障机关、事业部门等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，专项用于业务工作开展的项目经费支出。