大姚县财政局2022年预算公开

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公开目录

第一部分 大姚县财政局2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、州对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 大姚县财政局2022年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、部门政府购买服务预算表

十四、州对下转移支付预算表

十五、州对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

 

大姚县财政局2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

大姚县财政局主要职能职责如下：根据《中共大姚县委办公室 大姚县人民政府办公室关于印发《大姚县财政局职能配置、内设机构和人员编制规定》的通知》（大办字〔2019〕34号）文件精神，设立大姚县财政局，为大姚县人民政府工作部门，正科级。其主要任务和职责是：

1.贯彻执行国家和省、州财税发展战略、方针、政策。组织拟订全县财政发展规划、政策和改革方案并组织实施，建立跨年度预算平衡机制。分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和平衡社会财力的建议。拟订县对乡镇财政管理体制政策，监督和管理预算执行，指导乡镇财政工作。

2.负责编制全口径全县和县本级年度财政预算草案，负责编制一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算，统筹审核社会保险基金预算，将政府收支全部纳入预算管理职责。执行大姚县人民代表大会批准的财政预算，依法管理财政收支。编制全县和县本级年度财政预算。受大姚县人民政府委托，向大姚县人民代表大会 报告全县和县本级财政预算及其执行情况，向大姚县人民代表大会常务委员会 报告全县和县本级年度财政决算。编制县本级部门预算。负责全县经费支出政策和开支标准制定。负责审核批复县级预算单位的年度预决算。办理中央和省、州对大姚县的转移支付。

3.起草财政、财务、会计管理的规范性文件、政府规章草案及实施细则。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

4.负责政府非税收入管理，按规定管理政府性基金、行政事业性收费和其他非税收入。负责政府性基金预算编制和管理工作。按彩票管理政策、办法和规定管理彩票市场、彩票资金。承担国外贷（赠）款管理有关工作。

5.拟订和执行地方政府债务管理制度和政策、承担地方政府性债务的日常管理和地方政府债券组织管理工作职责，指导和监督全县各级加强政府性债务管理。

6.制定国库管理制度、国库集中支付制度并负责组织实施，承担国库资金管理有关工作。统一管理财政专户。负责县本级预算单位账户开设的审批。贯彻落实政府采购相关法规，拟订政府采购制度并监督管理。

7.负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款。参与拟订县级建设投资的有关政策，创新政府投融资管理，推广运用政府和社会资本合作模式（PPP）。制定基本建设财务管理具体实施办法并监督实施。负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作。

8.参与制定社会保障规范性文件、政策和改革方案。会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，监督社会保障资金的使用。会同有关部门拟定社会保障资金（基金）财务管理制度和管理办法，编制县级社会保障预决算草案。贯彻执行财政支农涉农政策并负责相关资金管理。负责协调、督促、制导全县农村综合改革工作。

9.负责制定财政资金绩效评价和投资评审有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价、投资评审体系，组织实施全面预算绩效管理，发布政府及其组成部门的年度预算绩效报告。依法监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理的重大问题，提出加强财政管理的政策建议，依法处理财政违纪违规行为。                        

10.依法管理全县会计工作。监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。承担全县会计人员管理工作。监督和规范会计行为，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。制定财政科学研究和教育规划。组织会计人才和财政系统干部培训。负责财政信息化建设和财政信息宣传工作。

11.拟定促进大姚县金融业务发展战略、总体规划、提出服务和促进金融业发展的意见和政策建议，引导和鼓励驻大姚金融机构加大服务支持地方经济社会发展的力度，组织有关考核和奖励工作。组织开展政府与驻大姚金融机构的合作，负责县人民政府与中国人民银行大姚县支行和楚雄银保监分局大姚办事处的联系沟通工作，配合依法履行监督管理职能。牵头组织协调有关部门整顿、规范金融秩序，处置地方金融风险，维护地方金融稳定。负责小额贷款公司的管理工作。推进投融资平台建设，配合有关部门指导、协调投融资主体开展业务工作。推进资本市场、保险市场发展。

12.负责制定行政事业单位国有资产管理配套办法，按照规定管理州级行政事业单位国有资产，制定需全县统一规定的开支标准和支出政策。负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，执行国有资本经营预算制度、办法。监缴县属企业国有资本收益。贯彻实施企业财务管理相关制度，参与拟订企业国有资产管理有关制度。按照规定管理资产评估工作。

13.代表大姚县人民政府履行出资人职责，对大姚县人民政府以资源性资产、资金投向企业的国有资产实施监督管理。负责所监管县属企业国有资产基础管理，拟订国有资产管理的政府规范性文件，制定有关制度，措施。负责对所监管企业国有资产的保值增值情况进行监管。指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设。指导、监督乡镇国有资产管理工作，承担对所监管企业的纪检监察职能。

14.成县委、县人民政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

大姚县财政局属财政全额拨款的行政单位，根据部门职能职责，内设18个机构和机关党建办公室，包括：办公室、综合股、预算股、债务管理股、国库股、行政政法股、教科文股、经济建设股、农业农村股、社会保障股、会计股、监督检查股、政府采购管理股、涉外金融股、绩效管理股、非税收入管理股、大姚县人民政府金融办公室综合股、大姚县人民政府国有资产监督管理委员会办公室和机关党建办公室。

（三）重点工作概述

2022年，财政部门认真落实县人大决议，切实强化税收征管，努力优化支出结构，不断深化财税管理改革，守牢财政金融风险底线，财政工作取得了新突破、新亮点、新成就。

1.攻坚克难，财政收支稳健运行。一是财政收支圆满完成。2022年财政工作努力克服经济下行和减税降费的影响，严格落实经济运行“五个主题”制度，强化税源分析，细化征管举措，加强收支管理和库款调度，圆满完成了大姚县第十七届人民代表大会第六次会议确定的收支目标任务，完成一般公共预算收入622880000元，完成年初预算621800000元的100.20%，同比增收19190000元，增长3.2%。完成一般公共预算支出2646780000元，完成年初预算2646780000元的100%，同比增支77090000元，增长3%。二是争取资金成效显著。紧盯政策动态，多渠道争取上级资金，全县共争取上级一般公共预算转移支付资金1748360000元、政府性基金转移支付补助20280000元、新增专项债券三批9个项目757000000元，有效弥补了县域重点项目建设资金短板。三是支出结构持续优化。加强预算管理，优化支出结构，树牢“过紧日子”思想，坚持有保有压，集中财力保障重点支出，“三公”经费支出压减2.8%，事关民生支出得以保障，切实兜牢了“三保”底线。全县民生支出达2000970000元，占公共财政预算支出的75.6%。四是资金效益不断提升。强化财政资金监管，全年盘活财政存量资金127790000元，统筹用于“三保”等重点领域和急需项目支出，资金使用效益不断提升。

2.开拓创新，财税改革稳步推进。一是财政事权改革持续深化。实行“乡财县管”财政管理体制，与事权相匹配的财政支出责任体系基本建立；加大政府性基金预算、国有资本经营预算与公共财政预算的统筹力度，政府收入和支出全部纳入预算管理。二是预算绩效管理深入实施。进一步完善绩效管理制度和评价指标体系建设，实现部门整体支出绩效自评全覆盖。三是国有企业改革稳步推进。深入实施国有企业改革三年行动，完善国有企业监管机制，健全企业领导人薪酬管理制度，组建大姚县国有资本投资运营有限公司，完成县自来水厂公司制改革和市场化运营。四是金融服务能力不断提升。实施稳金融强实体专项行动，全面落实防范和化解重大金融风险政策措施，确保金融市场健康、稳定运行。引导金融机构加大服务实体经济，大力支持乡村振兴、民营中小微企业和重点项目建设。

3.凝心聚力，支持补齐短板弱项。一是整合涉农资金170500000元巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接，打造一批产业链条全、示范带动强的现代化农业产业园，积极引导龙头企业、合作社、家庭农场及农户开展经营合作，促进土地流转和规模经营，发展“一村一品”带动农民增收。二是投入资金4000000元实施花椒、核桃产业提质增效；整合资金9500000元发展七街社区红色美丽村庄试点项目发展壮大村集体经济；支持百果园集团、三台核桃品牌提升、湾碧芒果、铁锁花椒、龙街石榴等农业龙头企业发展壮大。三是投入资金18700000元支持自然村及镇村公厕建设全覆盖，农村人居环境整治成效明显。四是安排生态环保类资金1.05亿元，用于西河及小南河水污染治理、土壤污染防治、江河湖库水系综合整治、水利工程维修养护、林业生态恢复保护、森林资源管护等，坚决支持打好生态保护、污染治理攻坚战。

4.以人为本，着力保障改善民生。一是优先支持社保和就业。社会保障和就业支出完成472650000元，增长9.5%，高校毕业生、“三支一扶”、公益性岗位等重点群体就业创业补助及就业见习、职业培训、养老保险、城乡低保、特困供养、残疾人等困难群众救助及时兑现。二是支持教育均衡发展。投入资金478580000元保障义务教育薄改、教育信息化建设、困难学生补助、师生公用经费、义务教育农村学生营养餐、乡村教师岗位生活补助、学校后勤临聘人员补助等资金需求。三是加大医疗卫生投入力度。医疗卫生支出完成402150000元，增长6.5%，常态化疫情防控、核酸检测及疫苗接种、基本公共卫生服务、医疗体制改革等顺利推进。四是推动文化事业发展。投入公共文化服务资金17770000元，支持推进石羊、昙华山及全域旅游示范区基础设施建设和新时代文明实践中心、文化馆、图书馆、体育场馆、乡镇文化站及农家书屋等公共文化服务体系建设，实施非物质文化遗产保护、文物事业发展、文化人才培养、送戏下乡及新剧目展演等文化惠民工程。五是认真落实各项支农惠农政策。发放惠农补贴资金42050000元，促进稳粮增收，切实把党中央、国务院的惠民政策落到实处。

5.履职尽责，管理水平持续增强。一是加强政府采购监管。严格落实政府采购负面清单，扎实开展政府采购领域专项治理，着力打造“阳光采购”机制。二是强化国有资产监管。完善资产管理和处置办法，明确部门资产管理权责，落实县政府向县人大常委会 报告国有资产管理情况。三是抓实财政监督检查。开展财政法规监督评价、预决算信息公开等专项检查，推进单位财务工作规范运行；举办预算绩效、财经法规、政府会计制度、内部控制等培训。四是全力防范财政风险。强化政府债务管理，确保政府债务规模处于合理区间；实时监控“三保”运行情况，确保财政平稳运行；加强金融风险防范，防止发生金融领域风险。

二、预算单位基本情况

大姚县财政局编制2022年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截至2021年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制41人，其中：行政编制 27人，事业编制14人。在职实有48人，其中：国家公务员34 人，机关工人3人，专业技术人员11人。实有人员中财政全供养 48人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员 25人，其中： 离休 0人，退休 25人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2022年部门财务总收入8,035,297.00元，其中：一般公共预算8,035,297.00元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。

与上年对比增加214,860.00元，主要原因是新招考录用3人，因人员增加，部门财务收入增加。

（二）财政拨款收入情况

2022年部门财政拨款收入8,035,297.00元，其中:本年收入8,035,297.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款8,035,297.00元（本级财力8,035,297.00元，专项收入0元，执法办案补助0元，收费成本补偿0元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0元），政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营预算财政拨款0元。

与上年对比增加214,860.00元，主要原因是新招考录用3人，因人员增加，财政拨款预算收入增加。

四、预算单位支出情况

2022年部门预算总支出 8,035,297.00元。财政拨款安排支出8,035,297.00元，其中：基本支出8,035,297.00元，与上年对比增加214,860.00元，主要原因分析因新招考录用3人，因人员增加，2022年部门预算总支出增加；项目支出0元，与上年对比无变化。          

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1.一般公共服务支出（类）支出6,218,653.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的77.39%。主要用于行政运行6,218,653.00元，保工资发放和机构运转。

2.社会保障和就业支出（类）支出1,187,017.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的14.77%。主要用于归口管理的行政单位离退休539,100.00元；机关事业单位基本养老保险费647,917.00元。

3. 卫生健康支出629,627.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.84%。主要用于职工基本医疗保险缴费398,764.00元；公务员医疗补助缴费230,863.00元。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

1.工资福利支出6,856,569.00 元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.33%。其中：基本工资和津贴补贴4,472,777.00元，2017年新增绩效奖励（行政）888,000.00元，2017年新增绩效奖励（事业）198,000.00元，机关事业单位基本养老保险缴费647,917.00元，职工基本医疗保险缴费398,764.00元，公务员医疗补助缴费230,863.00元，其他社会保障缴费20,248.00元。

2.商品和服务支出596,220.00元，占一般公共预算财政拨款支出7.42%，其中：办公费65,000.00元，水费12,000.00元，电费20,000.00元，邮电费12,000.00元，公务接待费23,000.00元，工会经费60,000.00元，退休人员办公费15,000.00元，公务用车运行维护费15,000.00元，公务交通补贴340,200.00元，公务交通专项经费34,020.00元。

3.对个人和家庭的补助582,508.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.25%。其中：退休费539,100元，遗属生活补助33,408.00元，西部志愿者生活补助10,000.00元。

（三）财政专户管理资金支出情况

本单位无财政专户管理的支出。

五、州对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

大姚县财政局与中央配套专项转移支付项目金额0元。

（二）按既定政策标准测算补助事项

大姚县财政局按既定政策标准测算补助事项金额0元。

（三）经济社会事业发展事项

大姚县财政局经济社会事业发展事项支出0元。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，大姚县财政局编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

大姚县财政局2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计38,000.00元，较上年增加7,750.00元，增长25.62%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

大姚县财政局2022年因公出国（境）费预算为0元，较上年相比无变化，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

大姚县财政局2022年公务接待费预算为23,000.00元，较上年增加7,000.00元，增长43.75%，国内公务接待批次为53次，共计接待460人次。

2022年公务接待费预算比上年增加7,000.00元，原因是接受专项债券资金、小额担保贷款贴息等专项资金检查、招商引资接待等公务接待人次增加，为严格执行预算，故公务接待费预算数相应比上年增加。

（三）公务用车购置及运行维护费

大姚县财政局2022年公务用车购置及运行维护费为15,000.00元，较上年增加750.00元，增长5.26%。其中：公务用车购置费0元，较上年无变化；公务用车运行维护费15,000.00元，较上年增加750.00元，增长5.26%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

因公务用车使用年限长，维修费用增加，故公务用车运行维护费预算数比上年增加。

八、重点项目预算绩效目标情况

2022年财政下达本部门为基本支出，未安排项目支出，无项目预算绩效。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

2.一般公共预算支出：是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事务、住房保障支出等。

3.“三公”经费预算数：是指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。

4.政府采购：也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

5.财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

6.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

7.基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出。

8.项目支出：指单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标确定的年度事业发展项目而发生的支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

大姚县财政局2022年机关运行经费安排596,220.00元，与上年对比增加13,810.00元，因新招考录用3人，故2022年按人员预算公用经费增加，机关运行经费预算相应增加。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，大姚县财政局资产总额7,735,362.20元，其中，流动资产1,895,322.78元，固定资产5,840,039.42元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少822,838.55元，其中固定资产减少822,838.55元（计提折旧）。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2021年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2021年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年1月资产月报数。

 

 

       大姚县财政局

        2022年2月21日

监督索引号53232600131800111