中国共产党大姚县委员会党校2025年度部门决算

目录

    第一部分  部门概况

    一、主要职责

    二、基本情况

    三、重点工作概述

    第二部分  2025年度部门决算表

    一、收入支出决算表

    二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算表

    五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

    九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

    十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

    十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

    第三部分 2025年度部门决算情况说明

    一、收入决算情况说明

    二、支出决算情况说明

    三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

    四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

    五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

    第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

    一、机关运行经费支出情况

    二、国有资产占用情况

    三、政府采购支出情况

    四、部门绩效自评情况

    五、其他重要事项情况说明

    六、相关口径说明

    第五部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职责

在县委、县人民政府的统一领导下，针对各级党委及政府的会议精神，做好政策宣讲及党员领导干部的培训、轮训工作。其主要职能是：

一是在县委的直接领导下，围绕县委、县政府中心工作，以党的理论教育和党性教育为主业，以马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想为主课，培养忠诚于中国特色社会主义事业、德才兼备的党员领导干部和理论干部。

二是研究宣传党的创新理论和路线、方针、政策。针对改革开放和社会主义现代化进程中的重大理论和现实问题，开展马克思主义中国化最新成果的理论宣传研究。

三是研究宣传党的民族宗教、统一战线理论、方针、政策，推动民族团结进步示范区建设；对全县党员、干部开展民族团结进步教育、红色革命史教育、理想信念教育、爱国主义教育。

四是培训轮训全县科级以下党员干部、后备干部、理论干部及村组干部；培训全县意识形态领域的理论骨干；培训党外干部、妇女干部、少数民族干部、无党派人士和统一战线其他方面的代表人士；承担专门业务培训与更新知识培训。

五是围绕国内外尤其是省、州、县内外出现的新情况、新问题，针对重大理论问题和实际问题，组织科研课题调查研究；开展科学研究，推进理论创新，为提高教学质量服务，为县委、县政府的决策服务。

六是按照国家有关法律法规和政策规定，开展同国内国外(境外)教育、研究等机构和组织的合作与交流。

七是协同组织人事部门做好学员在校期间的考核考查管理工作，加强各级党员领导干部的党性锻炼。

八是接受上级党校的业务指导，开展对乡(镇)党校的业务指导。

九是完成县委、县政府交办的其他工作。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置3个内设机构，包括：办公室、培训股、教研室。

所属单位0个。

　　我部门为基层预算单位，无下属单位。　　　

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位个数共计1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。即：中国共产党大姚县委员会党校。

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2025年末编制内实有人员14人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员4人，事业管理人员和专业技术人员10人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我部门2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。由养老保险基金发放养老金的离退休人员8人（离休0人，退休8人）。年末遗属1人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.抓好年度教师队伍的能力素质提升工作，不断提升教师业务素质。

2.抓好2025年度课题调研工作，提供有价值的调研报告，为干部教育服务，为县委、县政府的工作建言献策，提供科研咨政服务。

3.按照县干教委年初干部教育计划安排，做好2025年度全县干部培训、轮训工作。

4.积极参与做好县委、县政府安排的理论及政策宣讲工作。

5.完成县委、县人民政府交办的其他工作任务。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

中国共产党大姚县委员会党校2025年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据，此表为空。

中国共产党大姚县委员会党校2025年度没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，此表为空。

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

中国共产党大姚县委员会党校2025年度收入合计3,120,159.90元。其中：财政拨款收入3,120,159.90元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入增加315,984.11元，增长率为11.27%，差异原因主要是:

1.年初，对在职人员进行了2024年7月的基本工资调标处理，补发了2024年7-12月调标增资，相应增加了人员工资，调整了社保、医保等缴费基数，增加了人员经费支出。

2.年度内，对在职参公管理人员进行了年度正常升级、升档及事业人员年度正常升薪工作，相应增加了人员经费支出。

3.财政安排了云南开放大学大姚教学点“村（社区）干部双提升”教学一体化智能机房建设项目经费90,000.00元。改造了“村（社区）干部双提升”教学一体化智能机房教室场所1间，2025年度增加了项目支出89,101.00元。

二、支出决算情况说明

中国共产党大姚县委员会党校2025年度支出合计3,120,159.90元。其中：基本收入3,031,058.90元，占总收入的97.14%，项目收入89,101.00元，占总收入的2.86%。无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出增加315,984.11元，增长率为11.27%，差异原因主要是:

1.年初，对在职人员进行了2024年7月的基本工资调标处理，补发了2024年7-12月调标增资，相应增加了人员工资，调整了社保、医保等缴费基数，增加了人员经费支出。

2.年度内，对在职参公管理人员进行了年度正常升级、升档及事业人员年度正常升薪工作，相应增加了人员经费支出。

3.财政安排了云南开放大学大姚教学点“村（社区）干部双提升”教学一体化智能机房建设项目经费90,000.00元。改造了“村（社区）干部双提升”教学一体化智能机房教室场所1间，2025年度增加了项目支出89,101.00元。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障中国共产党大姚县委员会党校的机构正常运转的日常支出基本支出3,031,058.90元。基本支出中，经常性经费支出2,153,118.98元（人员工资支出2,053,274.80元；日常办公运转支出99,844.18元）；社会保障和就业支出478,896.84元（事业单位离退休支出175,387.80元；机关事业单位养老保险缴费支出294,983.04元抚恤支出8,526.00元）；医疗保险缴费支出197,071.08元（行政基本医疗缴费支出26,905.92元；事业基本医疗缴费支出79,408.20元；公务员医疗补助缴费支出85,080.96元；其他行政事业单位医疗支出5,676.00）；住房保障支出201,972.00元。本年无占用历年结余的支出。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障中国共产党大姚县委员会党校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于财政安排了云南开放大学大姚教学点“村（社区）干部双提升”教学一体化智能机房建设项目经费90,000.00元。改造了“村（社区）干部双提升”教学一体化智能机房教室场所1间，2025年度增加了项目支出89,101.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

中国共产党大姚县委员会党校2025年度一般公共预算财政拨款支出3,120,159.90元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比支出增加315,984.11元，增长率为11.27%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况  1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出2,242,219.98元，占一般公共预算财政拨款总支出的71.86%，完成年初预算的71.86%。主要用于发放职工工资及保障单位日常运转的公用经费支出。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出478,896.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的15.35%，完成年初预算的15.35%。主要用于发放离退休人员养老保险统筹外待遇、缴纳职工基本养老保险和职业年金缴费，发放财政半供养人员生活补助费；造成预决算差异的主要原因是2024年1人退休，退休人员养老保险统筹外待遇支出增加。

9.卫生健康（类）支出197,071.08元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.32%，完成年初预算的6.32%。主要用于缴纳行政人员基本医疗缴费、事业人员基本医疗缴费、职工公务员医疗补助缴费支出、工伤保险及失业保险。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出201,972.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.47%，完成年初预算的6.47%。主要用于缴纳2024年度财政匹配的在职职工住房公积金。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为500.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年增加0.00元，增长0.00%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为500.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，增长0.00%；具体是国内接待费支出决算500.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，增长0.00%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为500.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年增加0.00元，增长0.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为500.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数同上年一致，无增减变化。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，增长0.00%，具体是国内接待费支出决算500.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，增长0.00%国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数同上年一致，无增减变化。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

中国共产党大姚县委员会党校2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，上年无此项支出,主要原因是中国共产党大姚县委员会党校属于事业单位，不存在机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，中国共产党大姚县委员会党校资产总额10,434,768.75元，其中，流动资产303,329.03元，固定资产10,131,439.72元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。

与上年相比，本年资产总额减少270,939.78元，其中：固定资产减少274,320.76元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、部门绩效自评情况

2025年部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

2025年本部门无需其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政部门和参照公务员法管理的事业部门使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指部门按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属部门）或部门当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用。

2.政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

3.基本支出：系用于保障机关、事业部门等机构正常运转的日常支出，包括基本工资，津贴补贴和机关事业部门基本养老保险缴费等工资福利支出，办公费、差旅费、印刷费、水电费、车辆运行维护费、维修（护）等日常经费支出。

4.项目支出：系用于保障机关、事业部门等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，专项用于业务工作开展的项目经费支出。

5.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所以预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。