大姚县医疗保障局2025年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、部门基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

1.组织实施医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度政策。

2.强化医疗保障基金管理，落实医疗保障基金监督管理办法，建立健全医疗保障基金管理制度和安全防控机制，确保医疗保障基金的安全，推进医疗保障基金支付方式改革。

3.组织实施医疗保障筹资和待遇政策的执行落实。

4.执行城乡统一的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准，建立动态调整机制。

5.监督实施药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费标准政策；推动建立市场主导的社会医药服务价格形成机制，建立价格信息监测和信息发布制度。

6.制定定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。

7.负责医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。组织实施异地就医管理和费用结算政策。建立健全医疗保障关系转移接续制度。开展医疗保障领域对外合作交流。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置3个内设机构，包括：局办公室、规划财务和基金监督股、待遇保障和医药价格管理股。

所属非独立核算、非独立批复参公管理事业单位1个、股所级公益性事业单位1个，分别是：

1.大姚县医疗保险中心；

2.大姚县药械耗材采购中心

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个，分别是：

1. 大姚县医疗保障局。

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位与我单位所属单位范围保持一致

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2025年末编制内实有人员21人。包括财政拨款开支经费的：公务员6人，参照公务员法管理人员9人，事业管理人员和专业技术人员5人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我部门2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员5人（离休0人，退休5人）。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）扎实推进参保扩面。全面落实基本医疗保险参保长效机制，2025年，大姚县基本医疗保险参保252509人（居民医保233381人、职工医保19128人） ，户籍人口参保率91.19%，常住人口参保率达 114.52%，基本实现了应保尽保、全民参保 。

（二）持续深化医保支付改革。一是全面落实国家医保药品、医用耗材、医疗服务项目等支付管理政策。严格执行医保药品目录、医用耗材目录和我省医疗服务项目以及限定支付范围。二是持续推进医保支付方式改革。贯彻落实楚雄州DRG付费相关指标调整方案，到2025年全县实行DRG付费的住院费用占全部住院费用的比例达70%。深化医保资金打包付费改革，健全完善监督考核办法和指标体系，严格落实多部门联动考核。常态化开展药品耗材集中带量采购，促进医疗服务“提质降价”。

（三）持续巩固打击欺诈骗保高压态势。2025年大姚县共检查定点医药机构228家，处理违规定点医药机构228家，其中：约谈228家，暂停医保协议1家，解除医保协议12家，移交纪检监察机关7家8起，移交其他行政部门8家，拒付或追回资金79家，收取违约金1家，行政处罚4家。查处违法违规参保人11例12人，移交司法机关0人。追回违规使用医保基金共计340.88万元（其中：行政罚款24.99万元），公开曝光典型案件30例。举报奖励兑现2人1000.00元。向纪检监察机关移送问题线索8条，移交公安机关线索0条，移交卫健部门线索4条，移交市场监管部门线索4条。

（四）持续做好医疗保障助力乡村振兴。 2025年，县医保局累计向县乡村振兴部门和县民政局推送个人医疗费负担预警数据12批次1866人，10296人次，乡村振兴部门认定因病纳入监测216人，县民政部门认定因病致贫重病患者44人。全县特困人员参保1659人、脱贫稳定人口35041人、“三类监测”对象5106人100%参加医疗保险。全县脱贫稳定人口累计住院4475人、7532人次，发生住院医疗费2947.81万元，医疗保险报销2395.04万元，政策范围内报销比例84.86%，医疗救助支付466.20万元。“三类监测”对象（脱贫不稳定户、突发严重困难户、边缘易致贫户）累计住院382人、626人次，发生住院医疗费231.81万元，医疗保险报销188.01万元，政策范围内报销比例85.97%，医疗救助支付37.06万元。特困人员、重病患者、最低生活保障对象累计住院5170人、16363人次，发生住院医疗费用5413.21万元，医疗保险报销4904.55万元，政策范围内报销比例93.31%，医疗救助718.22万元。

（五）加强经办服务能力建设。 一是加强队伍建设。加强待遇政策和业务经办培训，提升全县医保经办系统服务能力和水平。二是优化服务质量。加强医保经办管理服务规范建设和医保行风建设，认真落实“一件事一次办”有关要求，深入推进高频服务事项“跨省通办”、医保政务服务事项“全州通办”，深入推进医保领域“高效办成一件事”，推行生育津贴“即申即享、拨付给个人”。三是巩固提升“综合柜员制”改革成效。按时办结办理线下零星报销、生育费用报销558人次。医保窗口共办理34196件服务事项、基本医疗保险关系跨省转移接续手续61人、“全州通办”事项办件410项，办结率、好评率均达100%，县医保局窗口连续三年被州医保局表扬为优质服务窗口。四是加强医保信息化建设。234家定点医疗机构完成药品追溯码接口改造，所有定点医药机构均接入医疗保障信息平台智能监管子系统事前提醒（预警）功能，县、乡、村三级医疗机构全面上线扫脸设备，80家定点零售药店上线药品比价系统。

（六）持续深化药品耗材集中采购。 2025年全县17家公立定点医疗机构与4家民营定点医疗机构积极参与集采药品带量采购工作，共落地执行46个批次集采药品的中选结果，集采药品使用品种达684个，药品网采配送总金额7248.95万元，集采药品配送总金额4295.6万元，集采药品采购金额占比59.26%；医用耗材采购总金额3955.71万元，集采医用耗材配送总金额1144.76万元，集采医用耗材采购金额占比28.94%。其中：17家公立定点医疗机构药品网采配送总金额6476.12万元，集采药品配送总金额3906.76万元，集采药品采购金额占比60.32%；耗材采购总金额3329.13万元，集采耗材配送总金额1042.12万元，集采耗材采购金额占比31.3%。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本部门2025年度无政府性基金预算财政拨款收入支出、国有资本经营预算财政拨款收入支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出》《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

大姚县医疗保障局2025年度收入合计4,582,470.94 元。其中：财政拨款收入4,582,470.94 元，占总收入的100%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计增加181,594.26元，增长4.13%。其中：财政拨款收入增加181,594.26元，增长4.13%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。增长的原因：一是2025年项目预算安排比2024年增加了67,670.45 元；二是由于工资调整，导致人员经费比2024年增加了113,923.81 元。

二、支出决算情况说明

大姚县医疗保障局2025年度支出合计4,582,470.94元。其中：基本支出计4,295,243.79元，占总支出的93.73％；项目支出287,227.15 元，占总支出的6.27％；无上缴上级支出；无经营支出0.00元；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加181,594.26元，增长4.13%。其中：基本支出增加113,923.81元，增长2.72%；项目支出增加67,670.45元，增长30.82%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。增长的原因：一是2025年项目预算安排比2024年增加了67,670.45 元；二是由于工资调整，导致人员经费比2024年增加了113,923.81 元。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障大姚县医疗保障局机构正常运转的日常支出4,295,243.79元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出4,046,563.79元，占基本支出的94.21%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费248,680.00 元，占基本支出的5.79%。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障大姚县医疗保障局为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出287,227.15 元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体为：医疗保障服务能力提升资金支出经费287,227.15 元，主要用于推进医保信息化建设、医保电子凭证推广、医保支付方式改革、医保基金监管、医保经办服务管理工作开展。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

大姚县医疗保障局2025年度一般公共预算财政拨款支出4,582,470.94 元，占本年支出合计的100%。与上年相比增加181,594.26元，增长4.13%，完成年初预算的43.90%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出724,025.66 元，占一般公共预算财政拨款总支出的16.00%，完成年初预算的154.86%，主要用于行政单位离退休116,271.40 元，机关事业单位基本养老保险缴费支出365,798.40 元，机关事业单位职业年金缴费支出241,955.86 元；造成预决算差异的主要原因是2024年度退休的3人，职业年金在2025年度匹配入账所致。

9.卫生健康（类）支出3,578,077.28 元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.00%，完成年初预算的37.02%，主要用于行政单位医疗支出101,872.00 元，事业单位医疗支出27,447.80 元，公务员医疗补助支出89,840.09 元，其他行政事业单位医疗支出6,708.00 元，行政运行3,064,982.24 元，医疗保障政策管理287,227.15 元；造成预决算差异的主要原因是年初预算城乡居民财政补助资金及医疗救助财政补助资金在财政专户核算，不列入大姚县医疗保障局部门经费核算。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出280,368.00 元，占一般公共预算财政拨款总支出的6%，完成年初预算的91.65%，主要用于住房公积金支出280,368.00元。造成预决算差异的主要原因是：2024年12月2名退休人员住房公积金已列入了2025年预算，在2025年2月份追减住房公积金预算所致。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为5,000.00元，决算为5,000.00元，完成年初预算的100%；支出决算较上年增加2716.42元，增长118.95%。增长的原因：2025年接受省州相关工作调研次数增加，导致公务接待费用比上年度增加，但没有超过年初预算数。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为5,000.00元，决算为5,000.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100%，完成年初预算的100.00%。

因公出国（境）费支出上年无此项支出；公务用车购置费支出上年无此项支出；公务用车运行维护费支出上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加2716.42元，增长118.95%；具体是国内接待费支出决算5,000.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加2716.42元，增长118.95%；国（境）外接待费支出上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为5,000.00元，支出决算为5,000.00元，完成年初预算的100.00%，支出决算较上年增加2716.42元，增长118.95%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为5,000.00元，决算为5,000.00元，完成年初预算的100.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算减少0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加2716.42元，增长118.95%，具体是国内接待费支出决算5000.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加2716.42元；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是2025年接受省州相关工作调研次数增加，导致公务接待费用比上年度增加，但没有超过年初预算数。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0.0个，累计0.0人次。

2.购置车辆0.0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0.0辆。

3.安排国内公务接待10.0批次（其中：外事接待0.0批次），接待人次40.0人（其中：外事接待人次0.0人）。主要用于上级工作督导及其他县市医保部门到大姚交流学习发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0.0批次，接待人次0.0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

大姚县医疗保障局2025年机关运行经费支出248,680.00元，比上年减少21,030.00元，下降0.75%,主要原因是年内平均在职人数比上年减少所致。部门机关运行经费主要用于办公费30,589.00 元，水费4,979.00 元，电费1,000.00元，差旅费23,232.00 元，公务接待费5,000.00元，工会经费25,000.00 元，其他交通费用158,880.00 元。

三、国有资产占用情况

截至2025年末，大姚县医疗保障局部门资产总额233,961.72元，其中，流动资产19,440.97元，固定资产214,520.75元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少52,454.01元，其中固定资产减少67832.50元。处置房屋建筑物0.0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，部门政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况详见附表。

（二）部门整体支出绩效自评表详见附表。

（三）项目支出绩效自评表详见附表

五、其他重要事项情况说明

大姚县医疗保障局无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用。

（三）政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

（四）基本支出：系用于保障机关、事业部门等机构正常运转的日常支出，包括基本工资，津贴补贴和机关事业部门基本养老保险缴费等工资福利支出，办公费、差旅费、印刷费、水电费、车辆运行维护费、维修（护）费等日常经费支出。

（五）项目支出：系用于保障机关、事业部门等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，专项用于业务工作开展的项目经费支出。