大姚县医疗保障局2024年度部门决算

监督索引号53232600376401000

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、部门基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

1.组织实施医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度政策。

2.强化医疗保障基金管理，落实医疗保障基金监督的管理办法，建立健全医疗保障基金管理制度和安全防控机制，确保医疗保障基金的安全，推进医疗保障基金支付方式改革。

3.组织实施医疗保障筹资和待遇政策的执行落实。

4.执行城乡统一的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准，建立动态调整机制。

5.监督实施药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费标准政策；推动建立市场主导的社会医药服务价格形成机制，建立价格信息监测和信息发布制度。

6.制定定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。

7.负责医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。组织实施异地就医管理和费用结算政策。建立健全医疗保障关系转移接续制度。开展医疗保障领域对外合作交流。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置3个内设机构，包括：局办公室、规划财务和基金监督股、待遇保障和医药价格管理股。

所属非独立核算、非独立批复参公管理事业单位1个、股所级公益性事业单位1个，分别是：

1.大姚县医疗保险中心；

2.大姚县药械耗材采购中心

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个，分别是：

1. 大姚县医疗保障局。

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位与我单位所属单位范围保持一致

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2024年末编制内实有人员21人。包括财政拨款开支经费的：公务员6人，参照公务员法管理人员9人，事业管理人员和专业技术人员5人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我部门2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员5人（离休0人，退休5人）。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）扎实推进2025年参保扩面工作。压实乡村两级主体责任，深入实施全民参保计划，优化参保缴费服务，落实困难群众分类资助参保政策，加大政策宣传及督导指导力度。充分发挥“一人一档”作用，针对特殊人群、流动人口、2025年正常参保人群、托幼机构、中小学生群体，已参加职工养老保险等群体进行深入的分析研究，切实摸清底数，精准动员督促应保尽保。

（二）加强医保基金运行管理。一是加强基金预算管理。科学编制医疗保障基金收支预算，完善医保基金绩效评价体系，评价结果与资金安排挂钩。二是加强基金运行风险评估和实时监测，对基本医疗保险人口结构、基金支出、当期结余、累计结余等进行动态监测。三是对基金运行情况进行定期分析研判，全面开展医保基金运行评价，定期开展基金风险预警通报，坚决防范化解基金运行风险，切实提高基金使用效益。

（三）深化医疗保障制度改革。一是全面落实国家医保药品、医用耗材、医疗服务项目等支付管理政策。严格执行医保药品目录、医用耗材目录和我省医疗服务项目以及限定支付范围。二是持续推进医保支付方式改革。贯彻落实楚雄州DRG付费相关指标调整方案，到2025年全县实行DRG付费的住院费用占全部住院费用的比例达70%。深化医保资金打包付费改革，健全完善监督考核办法和指标体系，严格落实多部门联动考核。常态化开展药品耗材集中带量采购，促进医疗服务“提质降价”。

（四）坚决打击“欺诈骗保”。一是加强内控建设。提升基金业务经办规范化水平，确保基金运行环境规范安全。二是强化监督检查。建立完善日常巡查、专项检查、飞行检查、重点检查、专家审查等相结合的多形式检查制度，健全“双随机、一公开”检查机制。三是加强部门联动，健全综合监管制度。加强与卫生健康、市场监管、公安、审计等部门以及纪检监察机关的协同配合，充分发挥欺诈骗保案情沟通、协作查处、信息共享和重大案情曝光机制作用，加强基金监管行刑衔接、行纪衔接，全力推进打击欺诈骗保“百日行动”。四是完善社会监督制度。广泛动员社会各界参与医保基金监管，加强社会监督员管理服务，畅通信息沟通和举报投诉渠道，规范线索办理程序，严格执行欺诈骗保举报奖励制度。定期向社会公开医疗保障基金收入、支出、结余等情况，主动接受社会监督。

（五）持续加强医保经办服务体系建设。加强医保经办管理服务体系建设，推动医保经办服务“延伸办”“下沉办”取得实效。巩固“综合柜员制”改革成效，大力推行“一件事一次办”，全面落实医保关系转移接续“跨省通办”、医保政务服务“全州通办”。推进“互联网+医保服务”，拓宽医保业务经办渠道，全面推广电话办、网上办、指尖办。有序推进医保服务“村村通”项目，让基层群众享受更加方便、快捷的医保经办服务

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款收入支出、国有资本经营预算财政拨款收入支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出》、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

大姚县医疗保障局2024年度收入合计4,400,876.68元。其中：财政拨款收入4,400,876.68元，占总收入的100%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计减少195,797.19元，下降4.26%。其中：财政拨款收入减少195,797.19元，下降4.26%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。主要原因:一是下达我县2024年中央服务能力提升资金比2023年减少；二是2024年内退休4人导致人员经费减少。

二、支出决算情况说明

大姚县医疗保障局2024年度支出合计4,400,876.68元。其中：基本支出4,181,319.98元，占总支出的95.01％；项目支出219,556.70元，占总支出的4.99％；无上缴上级支出；无经营支出0.00元；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少195,797.19元，下降4.26%。其中：基本支出减少37,433.55元，下降0.90%；项目支出减少233,230.74元，下降51.51%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因:一是下达我县2024年中央服务能力提升资金比2023年减少；二是2024年内退休4人导致人员经费减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障大姚县医疗保障局机构正常运转的日常支出4,181,319.98元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出3,911,609.98元，占基本支出的93.55%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费269,710.00元，占基本支出的6.45%。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障大姚县医疗保障局为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出219556.70元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.医疗障服务能力提升资金支出经费198556.7元，主要用于推进医保信息化建设、医保电子凭证推广、“十四五”规划实施、医保支付方式改革、医保基金监管、医保经办服务管理工作开展。

2.对个人和家庭补助21,000.00元，用于2022年脱贫户及监测户患36种重大疾病在二级及以上住院交通食宿补助资金。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

大姚县医疗保障局2024年度一般公共预算财政拨款支出4,400,876.68元,占本年支出合计的100%。与上年相比减少195,797.19元，下降4.26%,完成年初预算的39.36%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出554,341.42元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.60%,完成年初预算的51.38%，主要用于行政单位离退休52,450.70元，机关事业单位基本养老保险缴费支出383,154.88元，机关事业单位职业年金缴费支出118,285.84元；造成预决算差异的主要原因是年初预算离休干部医药费补助在财政专户核算，不列入大姚县医疗保障局部门经费核算。

9.卫生健康（类）支出3,529,930.26元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.21%,完成年初预算的36.07%，主要用于行政单位医疗支出108,239.5元，事业单位医疗支出26,318.52元，公务员医疗补助支出85,357.56元，其他行政事业单位医疗支出6,225.00元，行政运行3,105,232.98元，医疗保障政策管理198,556.70元；造成预决算差异的主要原因是年初预算城乡居民财政补助资金及医疗救助财政补助资金在财政专户核算，不列入大姚县医疗保障局部门经费核算。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出21,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.48%,年初无此项预算。主要用于巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴21,000.00元。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出295,605.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.72%,完成年初预算的93.62%，主要用于住房公积金支出295,605.00元。造成预决算差异的主要原因是2024年退休4人追减住房公积金预算所致。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为5,000.00元，决算为2,283.58元，完成年初预算的45.67%；支出决算较上年减少2,716.42元，下降54.33%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为5,000.00元，决算为2,283.58元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100%，完成年初预算的45.67%。

因公出国（境）费支出上年无此项支出；公务用车购置费支出上年无此项支出；公务用车运行维护费支出上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少2,716.42元，下降54.33%；具体是国内接待费支出决算2,283.58元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少2,716.42元，下降54.33%；国（境）外接待费支出上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为5,000.00元，支出决算为2,283.58元，完成年初预算的45.67%，支出决算较上年减少2,716.42元，下降54.33%%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为5,000.00元，决算为2,283.58元，完成年初预算的45.67%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是年内接受上级部门督导检查次数较上年度减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算减少0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算减少2,716.42元，下降54.33%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是年内接受上级部门督导检查次数较上年度减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0.0个，累计0.0人次。

2.购置车辆0.0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0.0辆。

3.安排国内公务接待4.0批次（其中：外事接待0.0批次），接待人次24.0人（其中：外事接待人次0.0人）。主要用于上级工作督导及其他县市医保部门到大姚交流学习发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0.0批次，接待人次0.0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

大姚县医疗保障局2024年机关运行经费支出269,710.00元，比上年减少2,040.84元，下降0.75%,主要原因是年内人员退休所致。部门机关运行经费主要用于办公费50,275.68元，水费5,000.00元， 电费10,665.54元，差旅费375.20元，公务接待费2,283.58元，工会经费26,000.00元，其他交通费用175,110.00元。

三、国有资产占用情况

截至2024年末，大姚县医疗保障局部门资产总额286,415.73元，其中，流动资产4,062.48元，固定资产282,353.25元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少33,541.95元，其中固定资产减少35,794.35元。处置房屋建筑物0.0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况详见附表。

（二）部门整体支出绩效自评表详见附表。

（三）项目支出绩效自评表详见附表

五、其他重要事项情况说明

大姚县医疗保障局无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用。

（三）政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

（四）基本支出：系用于保障机关、事业部门等机构正常运转的日常支出，包括基本工资，津贴补贴和机关事业部门基本养老保险缴费等工资福利支出，办公费、差旅费、印刷费、水电费、车辆运行维护费、维修（护）费等日常经费支出。

（五）项目支出：系用于保障机关、事业部门等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，专项用于业务工作开展的项目经费支出。

监督索引号53232600376401111