大姚县财政局2024年度部门决算公开

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大姚县财政局2024年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

（一）贯彻执行国家和省、州财税发展战略、方针、政策。组织拟订全县财政发展规划、政策和改革方案并组织实施，建立跨年度预算平衡机制。分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和平衡社会财力的建议。拟订县对乡镇财政管理体制政策，监督和管理预算执行，指导乡镇财政工作。

（二）负责编制全口径全县和县本级年度财政预算草案，负责编制一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算，统筹审核社会保险基金预算，将政府收支全部纳入预算管理职责。执行大姚县人民代表大会批准的财政预算，依法管理财政收支。编制全县和县本级年度财政预算。受大姚县人民政府委托，向大姚县人民代表大会报告全县和县本级财政预算及其执行情况，向大姚县人民代表大会常务委员会报告全县和县本级年度财政决算。编制县本级部门预算。负责全县经费支出政策和开支标准制定。负责审核批复县级预算单位的年度预决算。办理中央和省、州对大姚县的转移支付。

（三）起草财政、财务、会计管理的规范性文件、政府规章草案及实施细则。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

（四）负责政府非税收入管理，按规定管理政府性基金、行政事业性收费和其他非税收入。负责政府性基金预算编制和管理工作。按彩票管理政策、办法和规定管理彩票市场、彩票资金。承担国外贷（赠）款管理有关工作。

（五）拟订和执行地方政府债务管理制度和政策、承担地方政府性债务的日常管理和地方政府债券组织管理工作职责，指导和监督全县各级加强政府性债务管理。

（六）制定国库管理制度、国库集中支付制度并负责组织实施，承担国库资金管理有关工作。统一管理财政专户。负责县本级预算单位账户开设的审批。贯彻落实政府采购相关法规，拟订政府采购制度并监督管理。

（七）负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款。参与拟订县级建设投资的有关政策，创新政府投融资管理，推广运用政府和社会资本合作模式（PPP）。制定基本建设财务管理具体实施办法并监督实施。负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作。

（八）参与制定社会保障规范性文件、政策和改革方案。会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，监督社会保障资金的使用。会同有关部门拟定社会保障资金（基金）财务管理制度和管理办法，编制县级社会保障预决算草案。贯彻执行财政支农涉农政策并负责相关资金管理。负责协调、督促、指导全县农村综合改革工作。

（九）负责制定财政资金绩效评价和投资评审有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价、投资评审体系，组织实施全面预算绩效管理，发布政府及其组成部门的年度预算绩效报告。依法监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理的重大问题，提出加强财政管理的政策建议，依法处理财政违纪违规行为。

（十）依法管理全县会计工作。监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。承担全县会计人员管理工作。监督和规范会计行为，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。制定财政科学研究和教育规划。组织会计人才和财政系统干部培训。负责财政信息化建设和财政信息宣传工作。

（十一）拟定促进大姚县金融业务发展战略、总体规划、提出服务和促进金融业发展的意见和政策建议，引导和鼓励驻大姚金融机构加大服务支持地方经济社会发展的力度，组织有关考核和奖励工作。组织开展政府与驻大姚金融机构的合作，负责县人民政府与中国人民银行大姚县支行和楚雄银保监分局大姚办事处的联系沟通工作，配合依法履行监督管理职能。牵头组织协调有关部门整顿、规范金融秩序，处置地方金融风险，维护地方金融稳定。负责小额贷款公司的管理工作。推进投融资平台建设，配合有关部门指导、协调投融资主体开展业务工作。推进资本市场、保险市场发展。

（十二）负责制定行政事业单位国有资产管理配套办法，按照规定管理州级行政事业单位国有资产，制定全县统一规定的开支标准和支出政策。负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，执行国有资本经营预算制度、办法。监缴县属企业国有资本收益。贯彻实施企业财务管理相关制度，参与拟订企业国有资产管理有关制度。按照规定管理资产评估工作。

（十三）代表大姚县人民政府履行出资人职责，对大姚县人民政府以资源性资产、资金投向企业的国有资产实施监督管理。负责所监管县属企业国有资产基础管理，拟订国有资产管理的政府规范性文件，制定有关制度，措施。负责对所监管企业国有资产的保值增值情况进行监管。指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设。指导、监督乡镇国有资产管理工作，承担对所监管企业的纪检监察职能。

（十四）完成县委、县人民政府交办的其他任务。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置20个内设机构，包括：办公室、综合股、预算股、债务管理股、国库股、行政政法股、教科文股、经济建设股、农业农村股、社会保障股、会计股、监督检查股、政府采购管理股、涉外金融股、绩效管理股、非税收入管理股、金融管理股、国有资产管理股、大姚县会计服务中心、大姚县政府与社会资本合作中心和机关党建办公室。

所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入大姚县财政局2024年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：

1. 大姚县财政局。

纳入大姚县财政局2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员46人。包括财政拨款开支经费的：公务员28人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员17人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员31人（离休0人，退休31人）。年末学生0人。年末遗属6人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）加大收入征管力度，保障财政平稳运行。截至10月，完成一般公共预算收入56351万元，完成年初预算60999万元的92.4%，其中：税收收入完成22588万元，占收入的40.1%，非税收入完成33763万元。政府性基金收入完成4676万元，完成年初预算数25200万元的18.6%。全县累计完成向上争取资金171129万元。

（二）兜牢兜实底线思维，优化财政支出结构。截至10月，完成支出230075万元，完成年初预算数257288万元的89.4%。政府性基金支出15767万元，完成年初预算数24710万元的63.8%，上年同期减少51787万元，下降76.7%。截至10月，大姚县“三保”支出115155万元，完成预算数的84.6%

（三）加大资源统筹力度，持续增进民生福祉。一是积极整合涉农资金27996.315万元用于农业生产发展和农村基础设施建设，确保乡村振兴推进有“精度”。二是始终坚持教育优先发展的地位，1—10月教育经费支出40508万元，科学技术支出896万元，确保教育文化保障有“力度”。三是截至10月划拨中央、省州县各级社保配套资金5203.37万元，确保社会保障有“温度”。四是1—10月文化旅游经费支出2211万元，确保公共文化建设有“广度”。

（四）加强项目谋划统筹，加大重点项目投入。一是组织各部门储备并录入发改重大项目库的2024年专债项目61个，项目总投资479.25亿元，专债需求130.23亿元。二是申报专项彩票公益金一般项目3个，争取补助218万元，申报专项彩票公益金典型项目1个（大姚县金碧镇鲤鱼山锁水塔城乡同悦建设项目），争取补助300万元。三是截至9月底，下达增发国债资金5419万元，支出2551万元，支出进度为47.07%。四是加强农村公益事业财政奖补项目管理，全年争取中央和省级农村公益事业财政奖补资金943万元，项目13个。

（五）深化财政管理改革，激发市场主体活力。一是2024年下达创业担保贷款任务67户，截至10月，完成74户1569万元；下达贷免扶补贷款任务115户，截至10月完成118户3215万元。二是规范政府采购行为，强化政府采购监管，进一步优化营商环境。

（六）强化财政治理效益，提升财政管理水平。一是加强预算绩效管理，强化绩效管理结果运用，完成2023年全县116个预算单位整体支出和488个重点项目52663万元的预算绩效评价工作。二是跟踪相关单位开展内部控制制度建设、执行等方面的整改落实，选择20家行政事业单位作为2024年度内部控制重点建设单位，推动督促行政事业单位切实提升内部控制执行质效。三是持续深化国企改革，进一步抓实抓好国投公司、工投公司项目建设，持续做好延链补链强链文章，县数产投公司老虎云、怡亚通等重点项目落地，为全州和全县GDP增速有较大的支撑作用。

（七）积极应对风险挑战，防范化解债务风险。一是以降息、展期、借新还旧等方式缓释到期债务5笔，金额3.43亿元，将利息普遍降至5%以下，有效降低了债务风险。二是加强防范非法集资宣传教育和培训，发放宣传资料37474余份、宣传环保袋2680余个，电子屏幕显示屏循环播放宣传标语3683屏次，悬挂宣传布标10条，为防范非法集资工作奠定坚实的意识形态基础。

（八）聚力聚焦专项行动，助力“清廉大姚”建设。一是深入开展财政资金监管“清源行动”。年内对全县共115家行政事业单位开展财政监督检查工作，清理上报存在问题24个，涉及金额2050.07万元，督促相关单位100%完成整改。二是深入开展“小切口”整治民生领域突出问题“惠民行动”。与13家“一卡通”专项整治联席单位联动，深入清理整治“一卡通”使用管理、补贴资金发放等方面存在的突出问题，对发现的问题及时做好整改，发现问题106个，涉及金额1282.74万元，督促相关部门完成问题整改104个，正在推进整改问题2个，整改率达98.1%。三是深入开展基层政府违规借用村集体资金专项整治。逐项对照基层政府违规借用村集体资金16种违规行为，查找存在的突出问题。至10月20日，核查并上报存在问题6个，涉及金额1465.69万元，督促相关单位完成问题整改3个，正在推进问题整改3个。四是深入开展优化营商环境“暖心行动”。深入开展企业压缩管理层级减少法人户数和治理亏损子企业、县属国有企业主责主业清理、县属国有企业违规向村集体借款等专项行动，进一步推动县属国有企业突出主业、聚焦实业，提升核心竞争力。五是深入开展政府和国有企业“两拖欠”专项整治。全面清理县属国有企业存在的“两拖欠”问题，至10月20日，核查并上报县属国有企业存在的突出问题13个，涉及金额801.85万元，已全部完成整改。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

大姚县财政局2024年度收入合计10,651,204.74元。其中：财政拨款收入10,456,132.94元，占总收入的98.17%；无上级补助收入；无事业收入（含教育收费）；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入195,071.80元，占总收入的1.83%。

与上年相比，收入合计减少1,173,608.83元，下降9.92%。其中：财政拨款收入减少1,303,172.99元，下降11.08%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加129,564.16元，增长197.78%。主要原因是：2023年12月退休3人，2024年11月退休1人，退休人员死亡1人，人员支出减少，本年财政拨款收入比上年减少，因2023年下半年公益性岗位人员增加2人，2024年县人社局转入公益性岗位人员补助增加，其他收入比上年增加。

二、支出决算情况说明

大姚县财政局2024年度支出合计11,528,610.48元。其中：基本支出9,054,201.56元，占总支出的78.54％；项目支出2,474,408.92元，占总支出的21.46％；无上缴上级；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少1,041,825.59元，下降8.29%。其中：基本支出减少439,031.57元，下降4.62%；项目支出减少602,794.02元，下降19.59%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是2023年退休5人，死亡1人，辞职1人，2024年在职人员净减少7人，人员经费支出和公用经费支出比上年减少。因压缩支出，项目支出比上年减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障大姚县财政局机构正常运转的日常支出9,054,201.56元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出8,555,397.29元，占基本支出的94.49％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费498,804.27元，占基本支出的5.51％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障大姚县财政局为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,474,408.92元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

具体项目开支及开展工作情况：

专项债券包装服务经费2,474,408.92元，主要用于支付西藏南十字星专项债券项目编制费400000.00元，云南银信鼎立会计师事务所有限公司内部控制示范单位内部控制制度建设费用77,200.00元，楚雄中大会计师事务所有限公司内部控制建设和执行考核咨询服务费16,000.00元，云南荣熙房地产土地资产评估有限公司三潭瀑布景区资产评估费113,325.00元，预算管理一体化系统（预算编制端）运维服务费82,000.00元，2024年度人行国库前置系统运维服务费5,500.00元，北京久其软件公司2024年资产系统运维服务费20,000.00元，云南权威咨询服务有限公司2023年财务报告编制运维服务费35,000.00元，财政电子票据系统软件技术服务费50,000.00元， 政采云有限公司政采云平台电子卖场服务费80,000.00元，成都东软系统集成有限公司政府采购管理信息系统运维服务费4,000.00元，广电网络公司大姚分公司2024年度光纤数据传输服务费15,000.00元，政采云有限公司政府采购全流程电子化交易系统服务费30,000.00元，成都东软系统集成有限公司政府采购系统2024年度运维服务费16,000.00元，政采云有限公司政府采购云平台电子卖场服务费80,000.00元，政采云有限公司政府采购云平台全流程电子招投标服务费30,000.00元，杨光跃丧葬抚恤费236,880.00元，余天杨丧葬抚恤费295,802.69元，退休人员职业年金204,819.58元，驻村队员经费20,000.00元，2024年行政事业单位财务人员业务培训费24,800.00元，公务用车修理费47,513.00元，2025年部门预算、决算编制工作会议费42,500.00元，干部人事管理信息系统维护费3,000.00元，全咨信工程项目管理公司专项债券项目咨询服务费49,800.00元，广电网络公司大姚分公司专网服务费10,000.00元，资料复印费、制作费43,500.00元，西安培训班培训费184,590.00元，2025年移动互联网专线业务服务费12,000.00元，2024年度预决算公开专项检查服务费10,000.00元，2024年度预算管理一体化执行系统运维服务费35,000.00元，2024年度预算单位会计核算系统运维服务费50,000.00元，办公耗材费53,600.65元，2025年报刊征订费28,758.00元，项目申报、财政资金检查等支出差旅费67,820.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

大姚县财政局2024年度一般公共预算财政拨款支出11,333,538.68元，占本年支出合计的98.31%。与上年相比减少1,171,389.75元，下降9.37%，完成年初预算的117.38%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出7,551,233.46元，占一般公共预算财政拨款总支出的66.63%，完成年初预算的107.87%，主要用于工资福利支出（包含基本工资、津贴补贴、奖金等），商品和服务支出（主要包含一般的办公经费、公务用车运行维护费、福利费、工会经费、其他商品和服务支出等）；造成预决算差异的主要原因是人员病故追加丧葬抚恤费。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

8.社会保障和就业（类）支出2,169,822.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的19.15%，完成年初预算的147.26%。主要用于行政单位离退休人员统筹外养老金支出、在职人员基本养老保险缴费支出、单位职业年金缴费和退休人员记实职业年金支出；造成预决算差异的主要原因是记实退休人员职业年金。

9.卫生健康（类）支出534,372.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.71%，完成年初预算的94.11%。主要用于行政单位医疗保险缴费、事业单位医疗保险缴费支出；造成预决算差异的主要原因是人员退休医疗保险缴费支出减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

12.农林水（类）支出394,480.76元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.48%，年初无此项预算。主要用于开展乡村振兴资金督导检查和涉农项目资金检查等支出。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

15.商业服务业等（类）支出107,048.26元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.94%，年初无此项预算。主要用于开展创业担保贷款相关工作支出。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

19.住房保障（类）支出576,582.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.09%，完成年初预算的94.00%。主要用于缴在职人员住房公积金支出；造成预决算差异的主要原因是因人员退休住房公积金支出减少。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为45,000.00元，决算为113,232.93元，完成年初预算的251.63%；支出决算较上年增加35,873.17元，增长46.37%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为25,000.00元，决算为95,821.93元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的84.62%，完成年初预算的383.29%；公务接待费支出年初预算为20,000.00元，决算为17,411.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的15.38%，完成年初预算的87.06%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加40,394.17元，增长72.88%；公务接待费支出决算较上年减少4,521.00元，下降20.61%；具体是国内接待费支出决算17,411.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少4,521.00元，下降20.61%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为43,000.00元，支出决算为113,232.93元，完成年初预算的263.33%，支出决算较上年增加35,873.17元，增长46.37%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为25,000.00元，决算为95,821.93元，完成年初预算的383.29%；公务接待费支出年初预算为18,000.00元，决算为17,411.00元，完成年初预算的96.73%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因是公务用车已购置使用18年，行驶里程超60万公里，因不能正常行驶影响单位工作开展，2024年维修公务用车支付维修费用5万多元，导致2024年“三公”经费支出决算数大于年初预算数。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加40,394.17元，增长72.88%；公务接待费支出决算减少4,521.00元，下降20.61%，具体是国内接待费支出决算17,411.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少4,521.00元，下降20.61%；国（境）外接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加主要原因是公务用车已购置使用18年，行驶里程超60万公里，因不能正常行驶影响单位工作开展，2024年维修公务用车支付维修费用5万多元，导致2024年“三公”经费支出决算数大于年初预算数。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于乡村振兴资金、专项债券资金、小额担保贷款贴息资金等专项资金检查，财政业务督导检查，工作出差等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待18批次（其中：外事接待0批次），接待人次248人（其中：外事接待人次0人）。主要用于省、州对我县乡村振兴资金、专项债券资金、小额担保贷款贴息资金等专项资金检查发生的公务接待支出，和接待外地到我县学习国企改革、行政事业单位内部控制建设等项目人员发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

大姚县财政局2024年机关运行经费支出497,541.35元，具体支出明细是办公费33,672.75元，水费6,000.00元，电费8,000.00元，邮电费4,000.00元，差旅费13,507.25元，公务接待费12,403.00元，缴工会经费50,000.00元，福利费51,463.35元，公务用车运行维护费34,165.00元，车改补贴和租车费用284,330.00元，比上年减少46,948.65元，下降8.62%，主要原因是2023年末退休3人，2024年退休1人，人员支出减少，本年机关运行经费支出比上年减少。单位机关运行经费主要用于支付水电费、印刷费、办公费等维持机构运转支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，大姚县财政局资产总额6,150,493.51元，其中，流动资产1,504,152.45元，固定资产4,644,841.06元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1,500.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1,370,870.31元，其中固定资产增加32,660.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额102,883.93元，其中：政府采购货物支出18,150.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出84,733.93元。授予中小企业合同金额102,883.93元，其中：授予小微企业合同金额102,883.93元。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

部门整体支出绩效自评情况详见附表。

（二）部门整体支出绩效自评表

部门整体支出绩效自评详见附表

（三）项目支出绩效自评表

项目支出绩效自评详见附表

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

2.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用。

3.政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

4.参公管理事业部门：参照《中华人民共和国公务员法》第一百零六条：法律法规授权的具有公共事务管理职能的事业部门中除工勤人员以外的工作人员，经批准参照本法进行管理的事业部门。

5.基本支出：系用于保障机关、事业部门等机构正常运转的日常支出，包括基本工资，津贴补贴和机关事业部门基本养老保险缴费等工资福利支出，办公费、差旅费、印刷费、水电费、车辆运行维护费、维修（护）等日常经费支出。

6.项目支出：系用于保障机关、事业部门等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，专项用于业务工作开展的项目经费支出。

7.“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指部门公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8.机关运行经费：指行政部门和参照公务员法管理的事业部门使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出（即：行政部门和参照公务员法管理的事业部门使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出）。

大姚县财政局

2025年10月11日

监督索引号53232600131801111