大姚县财政局2021年部门预算公开

监督索引号53232600131800000

大姚县财政局2021年部门预算公开

大姚县财政局2021年部门预算公开目录

第一部分 大姚县2021年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、县对下转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门;三公;经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 大姚县财政局2021年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算;三公;经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、对下转移支付预算表

十五、对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

 

大姚县财政局2021年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

大姚县财政局的主要职责是：（一）贯彻执行国家和省、州财税发展战略、方针、政策。组织拟订全县财政发展规划、政策和改革方案并组织实施，建立跨年度预算平衡机制。分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和平衡社会财力的建议。拟订县对乡镇财政管理体制政策，监督和管理预算执行，指导乡镇财政工作。（二）负责编制全口径全县和县本级年度财政预算草案，负责编制一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算，统筹审核社会保险基金预算，将政府收支全部纳入预算管理职责。执行大姚县人民代表大会批准的财政预算，依法管理财政收支。编制全县和县本级年度财政预算。受大姚县人民政府委托，向大姚县人民代表大会报告全县和县本级财政预算及其执行情况，向大姚县人民代表大会常务委员会报告全县和县本级年度财政决算。编制县本级部门预算。负责全县经费支出政策和开支标准制定。负责审核批复县级预算单位的年度预决算。办理中央和省、州对大姚县的转移支付。（三）起草财政、财务、会计管理的规范性文件、政府规章草案及实施细则。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。（四）负责政府非税收入管理，按规定管理政府性基金、行政事业性收费和其他非税收入。负责政府性基金预算编制和管理工作。按彩票管理政策、办法和规定管理彩票市场、彩票资金。承担国外贷（赠）款管理有关工作。（五）拟订和执行地方政府债务管理制度和政策、承担地方政府性债务的日常管理和地方政府债券组织管理工作职责，指导和监督全县各级加强政府性债务管理。（六）制定国库管理制度、国库集中支付制度并负责组织实施，承担国库资金管理有关工作。统一管理财政专户。负责县本级预算单位账户开设的审批。贯彻落实政府采购相关法规，拟订政府采购制度并监督管理。（七）负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款。参与拟订县级建设投资的有关政策，创新政府投融资管理，推广运用政府和社会资本合作模式（PPP）。制定基本建设财务管理具体实施办法并监督实施。负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作。（八）参与制定社会保障规范性文件、政策和改革方案。会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，监督社会保障资金的使用。会同有关部门拟定社会保障资金（基金）财务管理制度和管理办法，编制县级社会保障预决算草案。贯彻执行财政支农涉农政策并负责相关资金管理。负责协调、督促、制导全县农村综合改革工作。（九）负责制定财政资金绩效评价和投资评审有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价、投资评审体系，组织实施全面预算绩效管理，发布政府及其组成部门的年度预算绩效报告。依法监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理的重大问题，提出加强财政管理的政策建议，依法处理财政违纪违规行为。（十）依法管理全县会计工作。监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。承担全县会计人员管理工作。监督和规范会计行为，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。制定财政科学研究和教育规划。组织会计人才和财政系统干部培训。负责财政信息化建设和财政信息宣传工作。（十一）拟定促进大姚县金融业务发展战略、总体规划、提出服务和促进金融业发展的意见和政策建议，引导和鼓励驻大姚金融机构加大服务支持地方经济社会发展的力度，组织有关考核和奖励工作。组织开展政府与驻大姚金融机构的合作，负责县人民政府与中国人民银行大姚县支行和楚雄银保监分局大姚办事处的联系沟通工作，配合依法履行监督管理职能。牵头组织协调有关部门整顿、规范金融秩序，处置地方金融风险，维护地方金融稳定。负责小额贷款公司的管理工作。推进投融资平台建设，配合有关部门指导、协调投融资主体开展业务工作。推进资本市场、保险市场发展。（十二）负责制定行政事业单位国有资产管理配套办法，按照规定管理州级行政事业单位国有资产，制定需全县统一规定的开支标准和支出政策。负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，执行国有资本经营预算制度、办法。监缴县属企业国有资本收益。贯彻实施企业财务管理相关制度，参与拟订企业国有资产管理有关制度。按照规定管理资产评估工作。（十三）代表大姚县人民政府履行出资人职责，对大姚县人民政府以资源性资产、资金投向企业的国有资产实施监督管理。负责所监管县属企业国有资产基础管理，拟订国有资产管理的政府规范性文件，制定有关制度，措施。负责对所监管企业国有资产的保值增值情况进行监管。指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设。指导、监督乡镇国有资产管理工作，承担对所监管企业的纪检监察职能。（十四）完成县委、县人民政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

大姚县财政局属财政全额拨款的行政单位，根据部门职能职责，设18个内设机构和机关党建办公室。

1.办公室。综合协调处理机关日常政务工作。组织协调机关和所属单位业务，督促重大事项的落实。负责文秘、文电、会务、宣传、机要、信息、印鉴、档案、保密、信访、政务公开、机关制度建设、扶贫等工作。协调办理人大代表建议、政协提案。负责组织协调和指导全县财政信息化建设工作。拟订财政信息化建设有关管理制度和办法。拟订财政信息化建设发展规划并组织实施。组织拟订财政信息化建设的有关规则和标准。负责机关信息化建设项目管理工作。负责建设和管理全县财政业务专网，负责全县财政系统的计算机网络系统安全建设和管理工作。参与财政核心业务软件系统的推广应用和维护。负责机关办公自动化建设和计算机网络系统的安全保密和舆论监督工作。负责机关办公自动化的运用及规划工作。负责组织全县财政系统的计算机专业人员的岗位培训和机关干部的计算机信息技术培训工作。承担机关机构编制、人事管理和干部教育工作。配合县级有关部门做好县管干部的考核等相关工作。负责局机关工作人的员录用（聘用）、考勤考核、职务任免、职务晋升、奖励、惩戒、培训、交流与回避、工资福利、辞职辞退、退休、请销假备案、干部监督、出国（境）人员报备及日常管理、人事档案管理等工作。制定并组织实施全县财政系统教育规划，组织指导全县财政系统干部的学历教育和业务培训。承担局机关离退休人员管理服务工作。落实离退休人员的政治待遇、生活待遇等工作。负责统筹做好上级部门对财政的综合绩效考核评价工作。负责机关财务管理工作。负责机关采购招标工作。做好公务接待、物品采购和会议等保障工作。负责机关固定资产、车辆、房产、办公用品管理。负责机关办公室、住宿区等机关公共设施的管理、节能减排、绿化美化等工作。负责机关后勤服务、综治维稳等工作。

2.综合股。提出中长期财政规划建议。组织拟订政府购买服务制度。提出收入分配政策建议和改革方案。负责管理住房改革预算资金，监管住房公积金。会同有关部门拟订土地、矿产等国有资源收入政策。监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。承担清理规范行政事业单位津贴补贴的有关工作。管理政府性基金。负责财政周转金的清理、催收工作。

3.预算股。提出全县财政政策、财政体制、预算管理制度的建议，组织编制中期财政规划。执行国家财政体制和管理制度，拟订全县财政管理体制和预算管理制度，编制一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算，统筹审核社会保险基金预算，将政府收支全部纳入预算管理职责。编制年度县级财政收支预算草案，拟订收支预算调整变更方案，汇总全县年度收支预算草案，办理年度全县财政结算。审定县级部门人员经费和公用经费等“零基预算”支出标准定额。负责全县财政收支管理及预算执行分析，提出增收节支和平衡财政收支预算的政策措施和建议。负责提供财政预决算报告、年度预算调整报告相关数据资料。组织中央部门支出标准体系建设及项目库管理工作。承担中央对地方转移支付工作，汇总年度地方财政预算。负责办理中央、省、州对我县的转移支付，拟订县对乡镇财政转移支付方案。调整政府间财政分配关系，划分县与各乡镇政府间事权和支出责任。审核和批复县级部门预算、乡镇结算。统一办理预算指标的调整、划转、追加、登记等管理事宜，指导乡镇预算管理。

4.债务管理股。负责制定全县政府债务管理制度和办法，承担地方政府性债务的日常管理和地方政府债券组织管理工作职责，积极争取债务限额。负责制定政府性债务偿还机制，提出政府债务管理制度的建议。负责防范化解全县政府性债务风险，做好风险测算、预警和提示工作。负责全县政府性债务的统计、分析上报工作。负责政府性债务资金的转贷、财务管理及资金使用的绩效评价工作。负责对政府性债务进行清理核算。承担政府债务管理有关工作。

5.国库股。组织预算执行、资金调度及分析预测。组织实施总预算会计、行政单位会计制度及政府会计制度。组织拟订并实施国库管理制度、国库集中收付制度、公务卡结算制度。组织实施政府非税收入国库集中收缴。拟订和执行政府采购支付政策。负责县级预算单位银行账户开立、变更的审批和备案。负责县级财政全额拨款单位工资统发。负责财政总预算会计、预算外专户会计和专项资金会计核算和管理。负责财政总预算编审和部门决算审核汇总上报。承担国库资金管理的有关工作。负责联系中国人民银行大姚县支行。承担财税库银联网工作。

6.行政政法股。承担行政部门的预算管理工作，拟订有关财政政策。审核下年度专项资金支出预算草案。制定项目资金使用的财务管理办法。管理民族机动金、县乡基层政权建设资金等专项资金。承担政法部门的预算管理工作，建立与司法体制改革相匹配的政法经费保障机制，拟订有关财政政策。审核下年度专项资金支出预算草案。制定项目资金使用的财务管理办法。负责办理驻大姚武警部队等有关经费事项，承担统一着装管理工作。负责政法类专项行动的经费预算及相关工作。

7.教科文股。承担宣传、文化和旅游、科技、教育体育等方面的部门预算和相关领域预算支出有关工作，提出相关财政政策建议。审核下年度专项资金支出预算草案。承担《事业单位财务通则》及有关行业财务制度的监管工作。拟订所联系单位经费和项目资金使用的财务管理办法。承担义务教育经费保障机制改革的具体工作。承担县级国有文化企业、事业单位财务管理的有关工作。参与制定所联系单位行业发展规划和有关政策、制度。

8.经济建设股。承担工业、交通、能源、商贸、粮食和物资储备、建设、应急等方面的部门预算和相关领域预算支出有关工作，提出相关财政政策建议。拟订基本建设财务管理实施细则。参与拟订县级建设投资的有关政策。承担有关政策性补贴和专项储备财政管理工作。负责工业、交通、能源和建设等工程项目管理。参与管理分配县级项目前期费。参与制定所联系部门行业发展规划和有关政策、制度。组织管理县级财政投资基本建设项目竣工决算评审和批复工作。制定财政投资基本建设项目绩效评价指标体系，配合开展县级财政投资基本建设项目绩效评价工作。参与投资体制改革，在城镇基础设施建设、准公益事业发展中推广PPP模式。拟订支持企业改革、创新、发展和县级财政支持相关产业的财政政策办法并承担相关资金管理工作。提出促进内外贸易发展的财政政策并承担相关资金管理工作，贯彻落实国家与国有企业分配政策，组织执行国有资本经营预算制度，编制国有资本经营预算草案，汇总编制国有资本经营决算，并监缴国有资本收益。会同县级有关部门对财政扶持企业资金项目进行审查。

9.农业农村股（县农村综合改革领导小组办公室）。承担自然资源和规划、生态环境、林业和草原等单位的部门预算管理工作。负责审核和执行县级基本建设资金预算。提出促进全县资源节约、土地整治、生态保护修复、污染防治、核与辐射安全、海洋、测绘、国家公园建设等方面的财政政策建议。参与拟订自然资源和生态环境领域发展规划、政策等。承担农业农村、水利、气象、扶贫等方面的部门预算和相关领域预算支出有关工作，提出相关财政政策建议。承担财政支持实施乡村振兴战略相关工作，统筹安排财政扶贫资金。负责全县农村综合改革组织、协调、督促、服务等日常工作，贯彻落实中央、省、州、县关于农村综合改革的政策措施。研究提出全县农村综合改革工作的有关政策建议，拟订全县农村综合改革配套措施办法。指导、督促乡镇和县直有关部门开展农村综合改革工作。负责组织指导开展公益事业“一事一议”财政奖补工作；承办大姚县农村综合改革领导小组的日常工作。

10.社会保障股。承担人力资源和社会保障、民政、卫生健康、退役军人事务、医疗保障等方面的部门预算和相关领域预算支出有关工作，提出相关财政政策建议。审核下年度专项资金支出预算草案。具体负责审核社会保障预决算草案。负责社会保障专项资金的管理工作。会同有关单位管理县级财政社会保障和就业、卫生健康、医疗保障支出，拟订有关资金（基金）财务管理制度并监督执行。参与制定社会保障制度改革有关政策及管理制度。

11.会计股。管理全县会计工作。负责宣传、组织、监督、实施国家统一的会计准则、会计制度、内部控制规范。拟订全县会计管理办法并组织实施。管理村级会计委托代理服务工作。承担会计专业技术资格、会计从业人员的管理工作，监督和规范会计行为。组织全县各类会计资格考试。拟订和实施会计人才培养规划。管理会计电算化工作。负责指导和监督注册会计师、会计事务所的日常管理工作，指导和管理社会审计。负责联系中华会计函授学校的工作。指导和监督注册会计师、会计师事务所、代理记账机构业务工作。

12.监督检查股。拟订财政监督检查的政策和制度。监督检查财税法规、政策的执行和财政收支管理情况。承担监督检查会计信息质量的有关工作，依法查处违法行为。反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议。组织监督检查财政部门内部执行财政法规、政策和制度的情况，依法查处重点违反财经纪律和打击报复案件。指导乡镇财政部门的监督检查工作。负责督促县本级财政审计结果的整改落实。负责财政部云南省专员办委托的中央企业、税务部门以及有关单位的税收退库。承担财税法规和政策执行情况、预算管理有关监督工作。承担监督检查会计信息质量、注册会计师和资产评估行业执业质量有关工作。承担预算绩效评价有关工作。承担机关规范性文件的合法性审核。负责财政部门承担的税收减、免、缓征等税收优惠政策的审批。参与税式支出预算编制。负责机关行政执法监督和评议考核工作。承担有关听证、行政复议、行政应诉工作。组织开展法制宣传教育。负责宣传贯彻国家财税法律法规规章和政策。完成上级布置的税收法律法规及政策的执行情况，做好地方重点税源和重点产品竞争力调查工作。

13.政府采购管理股。拟订全县政府采购管理制度、政策和中长期计划。调整政府集中采购目录限额标准和公开招标数额标准。审查集中采购机构的采购方案，审批集中采购机构的评标意见，监督采购合同的签订和执行。管理县级单位采购项目申请和汇集县内各单位上报的集中采购项目，统一委托“集中采购机构”进行采购。审核县级政府采购预算和资金的支付。考核县级集中采购机构和代理机构。管理和监督政府采购活动。监督政府采购评审专家库运行。负责政府采购信息的收集、统计、发布。编制政府采购预算。处理政府采购投诉事宜。办理其他政府采购监督管理事项。

14.涉外金融股。承担财政政策与货币政策、金融监管、金融体制改革协调配合相关工作。承担金融方面的部门预算有关工作，拟订金融类企业和金融管理部门财务制度。拟订政策性金融、普惠金融有关政策。承担政府外债有关管理工作。拟订公共服务领域政府和社会资本合作制度。负责地方金融企业的资产和财务监管，按照规定管理小额担保贷款财政贴息、政策性金融补贴业务。负责中央和省、州专项借款管理。负责财政政策性农业保险保费补贴管理工作。制定政府和社会资本合作（PPP）管理规章制度和融资支持政策等。承担政府和社会资本合作工作领导小组办公室的相关工作。承担有关国际金融组织贷（赠）款管理工作。承担融资担保管理工作。

15.绩效管理股。拟订全县财政资金绩效评价有关政策、制度和办法，确定财政支出绩效评价目标和要求。组织制定县级财政支出绩效评价指标体系和评价标准，建立财政绩效评价数据库。拟订县级财政支出绩效评价规划和年度计划并组织实施，审定县级各预算单位预算支出的绩效考评目标。组织实施县级财政支出绩效考评，作出县级财政支出绩效评价报告。开展财政绩效评价宣传工作。指导和推动全县财政支出绩效评价工作，组织开展财政支出绩效评价相关课题的研究。负责拟订全县预算评审管理办法。负责指导全县预算评审工作。组织管理县级部门预算编制评审和追加预算评审工作。负责县级部门项目支出标准定额的制定、发布和修订工作。组织拟订县级预算评审工作计划，编制县级预算评审经费预算，管理县级预算评审工作经费。

16.非税收入管理股。制定政府非税收入征收管理实施办法。负责政府非税收入征收的监督管理。审核县级部门政府非税收入年度收入预算。承担县级政府非税收入的核算和全县政府非税收入统计分析工作。管理财政票据。

17.大姚县人民政府金融办公室综合股。拟订促进大姚县金融业务发展战略、总体规划、提出服务和促进金融业发展的意见和政策建议。负责县人民政府与人民银行大姚县中心支行和楚雄银保监分局大姚办事处的联系沟通工作，配合依法履行监督管理职能。牵头组织协调有关部门整顿、规范金融秩序，处置地方金融风险，维护地方金融稳定。负责小额贷款公司的管理工作。推进投融资平台建设，配合有关部门指导、协调投融资主体开展业务工作。推进资本市场、保险市场发展。

18.大姚县人民政府国有资产监督管理委员会办公室。负责拟订行政事业单位资产管理制度。承担县级行政事业单位国有资产的监管工作。负责建立行政事业单位国有资产评价体系。制定县级行政事业单位优化资产配置政策和配置标准。配合部门预算的编制对单位资产购置项目进行审批。按规定进行资产处置和产权变动事项审批。负责组织县级行政事业单位国有资产产权界定、产权纠纷调处、资产统计报告、资产评估、资产清查工作。负责监管以政府名义承办的各类大型活动、会议的资产购置使用和处置。承担事业单位转企改制工作中国有资产的监督管理。负责县级行政事业单位出租、出借国有资产和利用国有资产对外投资的审批。负责行政事业单位国有资产收益的监管。对乡镇行政事业单位资产管理进行指导和监督。代表大姚县人民政府履行出资人职责，对大姚县人民政府以资源性资产、资金投向企业的国有资产实施监督管理。负责所监管县属企业国有资产基础管理，拟订国有资产管理的政府规范性文件，制定有关制度、措施。负责对所监管企业国有资产的保值增值情况进行监管。指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设。指导、监督乡镇国有资产管理工作。

机关党建办公室。负责机关党建和直属党支部的党建工作。负责机关纪检监察和党风廉政建设工作。负责机关意识形态、统战和群团工作。

（三）重点工作概述

（一）抓协调、出措施，力保完成财政收支目标任务。2019年是我县财政形势最为复杂和困难的一年，面对经济下行压力大、国家实施结构性减税政策和一次性收入大幅减少等影响，积极统筹协调税务部门，勤分析，盯重点税源确保税收均衡入库。1-9月，全县完成一般公共预算收入完成49399万元，完成预算数58594万元的84.3%，同比增收2460万元，增长5.24%。其中:税收收入完成21425万元，同比减收2296万元，下降9.7%；非税收入完成27974万元，同比增收4756万元，增长20.5%;完成一般公共预算支出完成225508万元，完成预算数253195万元的89.1%，同比增支5392万元，增长2.5%,超州下达1-9月目标（进度87.8%，增长1%为222305万元）3203万元。

（二）调结构、重民生，民生支出稳定增长。全县向上争取一般公共预算转移支付完成165899.6万元，同比增长7.7%，完成全年任务214608万元的77.3%。财政八项支出完成192550万元，同比减支9956万元，下降4.9%，占一般公共预算支出的85.4%民生支出完成173150万元，占一般公共预算支出的76.8%。一是合理安排基本支出，保障了全县干部职工工资的正常发放，及时足额匹配了医疗保险和住房公积金。二是继续保持教育投入，教育支出完成26944万元，比上年同期减少294万元，增长-1.1%。确保了农村义务教育阶段学生公用经费、寄宿生生活补助、营养餐补助、义务教育学校建设项目、在职教师改革性补贴增资、中小学校舍维修等农村义务教育经费的及时安排使用。三是加大社会保障的投入力度，社会保障和就业支出完成22793.6万元，比上年同期增支2396.3万元，增长11.75%。确保了城乡低保金、基本养老保险基金补助及财政匹配养老保险、职业年金等得到及时拨付。四是支持“三农”稳步发展。全面落实支农惠农政策，及时足额兑付各种惠农补贴4098.6万元，户均发放637.29元；批复实施村级公益事业建设一事一议财政奖补项目2个，完成项目总投资1350万元；申报专项彩票公益金项目7个，申请补助150万元，完成棚户区改造605套，总投资1235万元。五是加大城乡社区建设，有力地支持了公共基础设施等重点项目建设。城乡社区支出完成26393万元，比上年同期增支8779万元，增长49.8%。六是全面落实减税降费优惠政策。累计为223户纳税人退税费及抵缴处理，已退税费181户570笔145021.92元；已作抵缴处理42户144笔23,096.25元。截至9月30日，大姚县减免税总额达到11244万元，其中，征前减免11202万元，退库减免42万元。减免税政策直接影响我县县级税收收入5428万元，教育费附加收入185万元。2019年新增减税3667万元，2019年新出台的降费政策降费263万元。七是积极争取到位专项债券资金资金。2019年，我县共收到上级转贷专项债券资金17000万元，其中：大姚县2018年棚改专项债券项目（石羊、龙街片区）9000万元、大姚县城新建水源及厂网改扩建工程项目专项债券8000万元。为重大基础设施建设、民生改善等提供了资金保障。

（三）搭平台、引渠道，解企业融资困境。一是认真落实金融服务经济实体工作，努力拓宽信贷渠道。各金融机构根据全县经济社会发展情况，多方筹集资金，拓宽融资渠道，大力支持县域实体经济发展。建立政银沟通协调机制。每季度末定期召开金融联席会议，主要协调中小微企业金融服务中涉及项目推介、资金融通、金融服务、信用环境、债权维护等方面的问题，引导和服务企业建立现代管理制度，不断密切银企关系，增强互信，实现银企双赢。积极创新金融产品。财政筹集资金设立企业过桥资金机制，为生产经营正常、市场前景好但暂时资金周转困难的企业提供转贷或贷款调头，帮助办理续贷或展期，缓解贷款调头难问题。积极响应省委省政府发展县域经济，坚持金融领先战略，充分发挥金融在现代经济中的核心和引领作用，通过系统的金融谋划，构建符合大姚县实体经济运行规律和贴近县域经济发展现实需要的金融运行体系，有效破解县域;融资难、融资贵难题。

（四）重统筹、建机制，全力助推全县脱贫攻坚。我局在脱贫攻坚工作中紧紧抓住目标、任务、资金、权责;四到县;的契机，认真履行资金筹措、资金争取、资金整合、资金拨付、资金监管、资金绩效、行业扶贫等职能职责。一是坚持加大投入，强化资金保障。2016年以来，全县共投入扶贫资金31.84亿元，其中：财政专项扶贫资金3.04亿元，融资资金15.06亿元，易地扶贫搬迁资金5.48亿元，沪滇扶贫协作项目资金0.34亿元，整合财政涉农资金7.92亿元；二是在扶贫资金管理中强化制度建设，扎牢制度笼子，做到扶贫资金年末结余、结转不超过8%，整合资金年末结余、结转不超过20%；三是建立健全财政扶贫资金的督查检查机制，会同相关部门对扶贫项目实施情况进行经常性检查，2018年以来，参与纪委、监委等相关部门督查检查4次、巡察3次；四是主动接受监督，加大公开力度。截至2019年5月，已在政府门户网站公示公开扶贫资金下达文件61个；五是统筹整合涉农资金，充分发挥资金聚集效应，截至2019年5月，已全部整合各级到位资金1.88亿元，资金全部用于农村基础设施和扶持贫困户产业、小额信贷贴息项目；六是打好产业扶贫、就业扶贫、易地扶贫搬迁、生态扶贫、教育医疗住房;三保障;等五场硬仗；七是持续抓好中央第十二巡视组对云南省开展脱贫攻坚专项巡视发现问题整改工作。

（五）推改革、严监管，财政管理水平不断提高。一是债务管理持续规范。2019年1-10月，我县积极筹措资金偿还隐性债务30,205.87万元，与州下达我县全年的隐性债务化解目标还有9,582.07万元的差距。经测算，2020年全县纳入财政部监测平台系统管理的隐性债务预计需偿还24,534.34万元。我县隐性债务中符合拟采取市场化方式缓释地方政府隐性债务风险要求的共6笔债务合计55,482.11万元， 2019年9月27日，我县召开了采取市场化方式缓释地方政府隐性债务风险工作会议,与相关商业银行进行了协商, 采取债务展期和通过债务重组由金融机构通过市场化方式放贷置换的缓释方式，及采取清理闲置债务资金提前偿还、安排预算资金偿还、资产处置收益偿还等措施的基础上，积极稳妥、分类推进存量债务的化解和风险处置。二是防控金融风险工作持续加强。近年来，我县切实加强防范和打击非法集资工作，截至目前，未出现非法集资现象。加大投资者风险提示教育，加强日常宣传，让公众充分认识到非法集资不受法律保护，增强公众;理性投资、风险自担;的意识，引导其树立正确投资观念，提高防范风险的今警惕性，自觉远离非法集资。按照防范和打击非法集资工作;属地管理、分级负责;和;谁主管谁负责、谁批设谁负责;的原则，建立完善常态化工作机制，督促、协调各级各部门将其作为一项 日常工作抓实抓好，牢牢守住不发生系统性、区域性金融风险的底线，切实为全县经济社会发展营造安定和谐的金融生态环境。坚持;查防并举、疏堵并用;的方针，在从重从快打击非法集资活动的同时，采取有效措施，切实改善信用环境，积极支持金融机构创新金融产品，继续加大金融招商力度，着力加强金融服务体系建设，努力提高金融服务水平，以满足广大人民群众和中小微企业合理的融资需求，从源头上杜绝非法集资案件的发生。通过建立县域重点领域信贷支持情况、专项信贷监测、金融支持滇西片区情况、金融支持工业园区、金融支持县域六大平台等监测平台，及时掌握辖区政府性融资平台公司、房地产企业及县域小微企业、工业园区的信贷投入量，切实关注信贷资产风险，维护县域金融稳定。通过开展对地方法人金融机构的稳健性评估、月度地方法人风险监测平台、地方法人金融机构贷款投向、季度央行票据兑付后续监测平台、列席;三会;等形式密切跟踪农村信用社改革发展情况，及时反馈金融稳定情况。强化对小额贷款公司、保险分支机构及民间融资情况的调查了解，切实防范非正规金融领域风险向金融体系传导，切实维护辖区金融稳定。切实推动金融改革，积极监测和评估农业银行;三农;金融业务改革进展和邮政储蓄分支机构改革，2018年实现实现农村信用社改制为农村商业银行，鼓励金融机构积极参与县域招商项目，积极引入及建立新型金融组织。三是积极推进深化全县国有企业改革。为深化全县国有企业改革，优化整合国有资本，增强国有企业活力、竞争力和产业发展带动力，推进全县国有企业转型发展，实现;投融建管营一体化，形成自主经营、自负盈亏、机制完善、运转高效、风险可控和可持续发展能力较强的国有资本投资运营实体，促进国有资本做强做大，深化供给侧结构性改革和推动全县高质量跨越式发展提供重要动能，经县委县人民政府决定组建大姚县国有资本运营公司。我局全程参与公司的相关组建工作，积极参与公司组建方案的审核修改，成立大姚县国有资本投资运营有限公司监事会；由县财政筹集银行存款1000万以货币资金方式注入资本金，以9000万非货币财产方式注入公司资本金，将大姚县市场监督管理局闲置2幢房产测绘评估后以628.98万元有偿划拨给公司。目前公司已注册组建完成投入运营。四是不断深化改革，完善国库集中支付电子化业务。2019年，部门认真落实经济制度改革。一是国库集中支付改革在全县12个乡镇、14个卫生院等115家预算单位全面推开，全部实行国库集中支付，规范国库集中支付流程，加快财政资金拨付速度，有效提高财政资金执行效率；115家预算单位全面实行国库集中支付电子化，工作效率大幅提升；社会保险费划转业务在财政一体化平台运行成功；公务卡管理制度改革全面推进，公务卡资金使用更加规范，资金运行安全有效。二是深化支出经济分类改革，细化预算编制，严格预算执行，使预算编制更加清晰、完整，让预算执行更加规范、准确，着力推进预决算公开，坚持公开透明的预决算制度，主动接受人大、审计和社会各界的监督。三是深化财政资金统筹整合改革，全力保障重点支出需要，加大专项资金统筹整合力度，切实解决财政资金;部门化;问题，平衡各部门资金供给，有效化解财政预算资金缺口。至2019年9月，我县国库改革集中支付资金 159394万元，占一般公共预算支出的70.68%，其中：财政授权支付资金62518万元，财政直接支付资金96876万元。国库改革集中支付资金占一般公共预算支出比重较与上年同期增加0.08个百分点。

（六）抓教育、抓监督，机关作风明显改善。一是结合财政部门工作实际，认真开展坚决纠正和防止;不作为、乱作为;突出问题集中整治。全力营造风清气正、积极向上、和谐干事的工作环境，切实推动党员领导干部思想作风大转变、工作激情大提振、行政效能大提升。二是全力推进机关党建、党风廉政建设和意识形态工作。为全面加强大姚县财政局机关党建、党风廉政建设和意识形态工作的组织领导，扎实推动机关党建、党风廉政建设和意识形态工作 深入开展，成立由局党组书记、局长任组长，分管机关党建、党风廉政建设和意识形态工作的副局长任副组长，其余班子成员和股室长为成员的领导小组，由机关党建办、局办公室、监督检查股组成领导小组办公室，负责机关党建、党风廉政建设和意识形态日常工作。认真制定《大姚县财政局党支部2019年党建工作计划》，深入开展机关党建、党风廉政建设和意识形态工作，做到履职有痕、倒查有据，防止责任落实形式化、表面化和被动化。

二、预算单位基本情况

我部门编制2021年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截至2020年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制41人，其中：行政编制 27人，事业编制14人。在职实有48人，其中：国家公务员34 人，机关工人5人，专业技术人员9人，财政全供养 48人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员 20人，其中： 离休 0人，退休 20人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2021年部门财务总收入7,820,437.00元，其中：一般公共预算财政拨款7,820,437.00元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营预算财政拨款0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，其他收入0元，上年结转0元。

与上年对比减少601,224.00元，主要原因是2020年退休4人，调出1人，因人员减少，部门财务收入减少。

（二）财政拨款收入情况

2021年部门财政拨款收入7,820,437.00元，其中:本年收入7,820,437.00元，上年结转0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款7,820,437.00元（本级财力7,820,437.00元，专项收入0元，执法办案补助0元，收费成本补偿0元，财政专户管理的收入0元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0元），政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营预算财政拨款0元。

与上年对比减少601,224.00元，主要原因是2020年退休4人，调出1人，因人员减少，财政拨款预算收入减少。

四、预算单位支出情况

2021年部门预算总支出 7,820,437.00元。财政拨款安排支出7,820,437.00元，其中：基本支出7,820,437.00元，与上年对比减少601,224.00，主要原因分析2020年退休4人，调出1人，因人员减少，2021年部门预算总支出减少；项目支出0元，与上年对比无变化。          

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1.一般公共服务支出（类）支出6,098,054.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的77.98%。主要用于行政运行6,098,054.00元，保工资发放和机构运转。

2.社会保障和就业支出（类）支出1,114,431.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的14.25%。主要用于归口管理的行政单位离退休473,953.00元；机关事业单位基本养老保险费640,478.00元。

3. 卫生健康支出607,952.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.77%。主要用于职工基本医疗保险缴费392,700.00元；公务员医疗补助缴费215,252.00元。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

1.工资福利支出7,438,082 元，占一般公共预算财政拨款总支出的86.31%。其中：基本工资1,812,828.00元，津贴补贴2,323,416.00元，奖金1,183,069.00元，专业技术人员绩效工资162,072.00元，机关事业单位基本养老保险缴费640,478.00元，职工基本医疗保险缴费360,270.00元，公务员医疗补助缴费215,252.00元，其他社会保障缴费52,445.00元。

2.商品和服务支出582,410.00.00元，占一般公共预算财政拨款支出7.45%，其中：办公费83,000.00元，水费9,000.00元，电费10,000.00元，邮电费5,000.00元，公务接待费16,000.00元，工会经费65,000.00元，退休人员办公费13,200.00元，公务用车运行维护费14,250.00元，公务交通补贴333,600.00元，公务用车租车费33,360.00元。

3.对个人和家庭的补助488,197.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.24%。其中：退休费473,953.00元，生活补助14,244.00元。

3、财政专户管理资金支出情况

本单位无财政专户管理的支出。

五、省对下专项转移支付情况

（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况

2021年无省对下专项转移支付项目。

（二）与中央配套事项

2021年无中央配套事项。

（三）按既定政策标准测算补助事项

2021年无按既定政策标准测算补助事项。

（四）经济社会事业发展事项

2021年无对下专项转移支付经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，结合单位重点工作计划，2021年采购预算0元，年初预算未安排政府采购事项具体。

七、部门三公经费增减变化情况及原因说明

大姚县财政局2021年一般公共预算财政拨款三公经费预算合计30250.00元，较上年减少8000.00元，下降20.92%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

大姚县财政局2021年因公出国（境）费预算为0元，较上年相比无变化，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

大姚县财政局2021年公务接待费预算为16,000.00元，较上年减少8000.00元，下降33%，国内公务接待批次为45次，共计接待320人次。

2021年公务接待费预算比上年减少8000.00元，原因是因人员减少，财政拨款预算收入减少，相应公务接待费预算减少。

（三）公务用车购置及运行维护费

大姚县财政局2021年公务用车购置及运行维护费为14250.00元，较上年无变化。其中：公务用车购置费0元，较上年无变化；公务用车运行维护费14250.00元，较上年无变化。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

2021年财政下达本部门为基本支出，未安排项目支出，故无项目预算绩效，此表为空。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出。

2.项目支出：指单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标确定的年度事业发展项目而发生的支出。

3.一般公共预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常行使、保障国家安全等方面的收支预算。

4.部门预算：是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后报人大审议通过、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是;一个部门一本预算;。在部门预算中既反映一般预算的收入和支出，又反映基金预算的收入和支出。

5.部门决算：是列入年度财政预算编制范围的各预算单位预算执行情况的综合反映，是政府宏观经济决策的重要参考，也是编制预算，实施科学收支管理的基本依据。凡是反映单位的财政收支、资产负债、人员机构等情况都归于部门决算范畴。

6. 一事一议;财政奖补：是指在农村税费改革取消村提留、乡统筹后，为尊重多数农民意愿，通过规范的一事一议筹资筹劳开展村内公益事业建设项目，政府采取以奖代补、民办公助的方式，给予适当财政补助的政策。该试点坚持政府引导、分级负责、农民自愿、上限控制、财政补助的原则。2008年，中央决定黑龙江、河北和云南3个省先行在全省范围开展村级公益事业建设一事一议财政奖补试点，2009年试点省份已由2008年的3个扩大到10个，2010年试点省份已扩大到27个，2011年全国推开。

7.国库集中收付制度：又称财政国库单一账户制度，该项制度财政部从2001年起在全国推广，具体是由财政部门代表政府开设国库单一账户体系，收入通过国库单一账户体系，直接缴入国库，不设立过渡性存款账户；支出通过国库单一账户体系，以财政直接支付或财政授权预算单位支付的方式，将资金直接支付到商品及劳务供应者或用款单位，即预算单位使用资金但见不到资金；未支用的资金余额均保留在国库单一账户，由财政部门代表政府统一管理。这种制度减少了财政收入收缴和财政支出的中间环节，可以有效遏制财政资金被截留、挤占、挪用等问题，确保财政资金使用效益。

我州的国库管理制度改革始于2003年，州级财政选择州法院、州财政局、州教育局、州卫生局、州农业局5个部门33个预算单位启动改革试点；县级财政选择楚雄市和南华县启动改革；乡镇国库集中支付制度改革最早始于2006年姚安县。截至2015年9月，楚雄市、双柏县、姚安县和永仁县所辖全部乡镇已开设零余额账户实施改革；牟定、南华、大姚、武定、元谋和禄丰6个县城所在地乡镇均已实施改革，已改革乡镇数占全州乡镇数的43.7%。2016年6月全州103个乡镇全面完成乡镇国库集中收付制度改革。

三公经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，三公经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
    9.结余结转：结余是指与本级财政有经费缴拨关系的本级行政单位、事业单位、社会团体及企业，按照本级财政批复的预算，在预算年度内未列支的预算资金。结转是指当年支出预算已执行但未完成，或因故未执行，需按原用途在下年继续安排使用的支出。
    10.非税收入：指除税收收入以外，由国家机关、事业单位以及政府授权的单位收取的各种收入。包括行政事业性收费、政府性基金、国有资源有偿使用收入、国有资产有偿使用收入、国有资本经营收益、彩票公益金、罚没收入、以政府名义接受的捐赠收入、主管部门集中的收入、政府财政资金产生的利息收入等。

非税收入收缴实行直接缴库和集中汇缴两种方式。随着财政国库管理信息系统和银行支付系统的建立和完善，逐步取消财政部门为执收单位开设的财政汇缴专户，实现非税收入直接缴入财政专户。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

大姚县财政局2021年机关运行经费安排582,410.0元，，与上年对比增加51,165.00元，因2021年人均公用经费预算经人代会通过提高标准，2021年机关运行经费预算相应增加。

（三）国有资产占有使用情况

鉴于截至2021年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2021年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2021年度部门决算时一并公开部门截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况。

 

大姚县财政局

2021年3月15日

监督索引号53232600131800111