中共大姚县委党校2017年决算编制说明

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二0一七年决算编制说明

中共大姚县委党校2017年度的财务工作，在县委、县政府的正确领导下，在县财政局的指导、帮助下及单位领导高度重视下，工作严格遵守国家财经纪律及财务规章制度的规定，年初充分做好部门预算，期间认真做好支出计划，开支严格按程序审批。全年的财务工作紧扣财政下达的部门预算，本着量入而出，勤俭节约的原则，以确保单位业务工作正常运转为工作重心，财务收支做到精打细算。在各方面的支持和帮助下，全体财会人员严格把关，认真履职，辛勤工作，圆满出色做好了2017年的财务工作。既保证了本单位的机构的正常运转，也圆满完成了单位干部培训工作任务。现根据2017年度预算资金收支情况，特对如下事项作说明：

第一部分 ：单位基本概况

 

一、 单位人员结构情况及职能职责：

（一）单位主要职能：

我单位是中共大姚县委的下属职能部门，全面负责我县县乡两级党员领导干部、县级各部门党员或在职干部、企业党员及管理人员进行轮训、培训工作。根据县干教委的安排，每年对我县部分党员领导干部开展轮训培训工作，平均每年培训在3-5期，每期培训人数在150人左右。

（二）单位人员结构情况：

领导职数：单位设常务副校长1名（正科），副校长2名（副科）。

单位人员核定编制数为14人，其中：参公管理人员3人，事业人员11人。单位年初实有人数14人，其中：参照公务员管理人员3人，即：常务副校长1人，副校长2人；事业人员11人，其中：专业技术人员有9人，管理人员1名，工勤人员1名。年末实有在职职工人数14人，按编制人数单位已满员。

（二）2017年度工作重点：

1、继续深入抓好师资队伍的培训学习，抓好师资队伍建设，加强师资队伍业务能力及业务素质培养。选送部分教师参加省、州党校进行轮训、培训；继续参与省、州党校举办的师资队伍到省外进高校的轮训培训活动。通过多渠道、多途径，不断搞好师资队伍建设。

2、深入基层，抓好调查研究。根据年初县委、县人民政府对全县工作的安排，紧扣全县工作重心及工作重点，组织教师进行基层调研，分块撰写调研报告，提供县委、县政府作决策参考，为我县经济社会发展做好服务。

3、根据年初上报审批的全年干部培训方案，认真抓好干部培训工作。培训工作要做认真计划，精心组织，严格管理，确保培训质量。本年计划举办3个班次干部培训。

4、根据县委及县干教委的安排，教师应做到早学早准备，充分发挥党校教师的优势和作用，积极参与做好本年理论宣讲工作。

5、根据本年扶贫工作的要求，做到全员参与，认真搞好入户调查及走访工作，真心真意为贫困户出谋划策，认真抓好精准扶贫工作，力争实现挂包贫困户早日脱贫摘帽。

二、部门基本情况：

我单位属独立的预决算部门，无下属单位。年末实有人数为14人。其中：参公管理人员3人，事业人员11人，退休人员7人，财政供养的遗属2人。车改后单位无公务用车编制数，现在也没有公务车辆。

第二部分：2017年度部门决算表说明

一、2017年收入决算情况说明：

2017年年初财政下达我单位预算预算经费1775919.00元，全年追加经费554670.16元。本年总收入2530589.16元，其中：经常性经费收入2330589.16元（人员工资收入1649212.00元；日常办公费收入24477.18元；社会保险缴费收入363676.80元；医疗保险缴费收入159243.08元；住房公积金缴费配套资金收入133980.00元）；办公设备购置补助资金200000.00元。

二、2017年支出决算情况说明：

本年总支出2525416.18元，其中：经常性经费支出2330589.16元，经费收支无结余；历年干部培训项目经费支出124827.02元；党校整体搬迁异地新建项目建设资金支出70000.00元。本年项目经费收入200000.00元，全年项目支出194827.02元，本年收支结余5172.98元。

（一）基本支出情况：

本年总支出2525416.18元，其中：经常性经费支出2330589.16元，经费收支无结余，经常性经费支出占总支出的92.3%；历年干部培训项目经费支出124827.02元，总支出的4.9%；党校整体搬迁异地新建项目建设资金支出70000.00元，总支出的2.8%；全年项目总支出194827.02元，总支出的7.7%。本年收支结余5172.98元。

（二）项目支出情况：

专项资金按照相关财务制度的规定，实行专款专用的管理。

年初干部培训项目经费累计结余178321.92元。本年县财政未下达2017年度干部培训费，中央财政补助办公设备购置费（大财预[2017]139号）200000.00元。全年干部培训费支出124827.02元，本年，上缴2014年（大财预[2014]43号）干部培训经费结余存量资金11193.00元；上缴2015年（大财预[2015]73号）干部培训经费结余存量资金31879.89元。本年项目经费结余5172.89元。年末累计项目经费结余210422.01元，

本年总支出194827.02元，其中：历年干部培训项目经费支出124827.02元，总支出的64.07%；党校整体搬迁异地新建项目建设资金支出70000.00元，总支出的35.93%。

三、部门决算中相关数据调整情况：

 

附表1：

年初结转和结余调整情况表

编制单位：中共大姚县委党校                                                                                单位：万元

项目				调整前年初结转和结余		变动项目												调整后年初结转和结余		备注
支出功能分类科目编码			科目名称	合计	其中：财政拨款结转和结余	合计		财政收回		审计调整		归集调入或上缴		单位内部调剂		其他		合计	其中：财政拨款结转和结余
							其中：财政拨款结转和结余	小计	其中：财政拨款结转和结余	小计	其中：财政拨款结转和结余	小计	其中：财政拨款结转和结余	小计	其中：财政拨款结转和结余	小计	其中：财政拨款结转和结余
类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17
			合计	41.23	41.23	-4.31	-4.31	-4.31	-4.31									36.93	36.93
205			教育支出	41.23	41.23	-4.31	-4.31	-4.31	-4.31									36.93	36.93
20508			进修及培训	41.23	41.23	-4.31	-4.31	-4.31	-4.31									36.93	36.93
2050802			干部教育	41.23	41.23	-4.31	-4.31	-4.31	-4.31									36.93	36.93

注：1.本表反映部门和单位年初结转和结余调整情况，由年初结转和结余发生变动的部门和单位填报。

    2.“调整前年初结转和结余”为上年度部门决算年末结转和结余数，“调整后年初结转和结余”为本年度调整后年初结转和结余数。

     3．“财政收回”填列各级财政部门收回部门和单位结转和结余资金金额；“审计调整”填列单位根据审计意见调整年初结转和结余资金金额；“归集调入或上缴”填列单位取得主管部门归集调入的结转和结余资金以及按规定实际上缴主管部门的结转和结余资金金额；“单位内部调剂”填列结转和结余资金在单位内部不同项目之间的调剂金额。

    4.“备注”栏应写明作为调整依据的文件号。    
     5.本表应作为部门决算填报说明第二部分的附件一并报送，主管部门上报时应分单位编报。

 

附表2：

资产负债简表年初数调整情况表

编制单位：中共大姚县委党校                                                                                 单位：万元

行政单位	行次	调整前年初数	财政收回	审计调整	归集调入或上缴	单位内部调剂	其他	调整后年初数	事业单位	行次	调整前年初数	财政收回	审计调整	归集调入或上缴	单位内部调剂	其他	调整后年初数
栏次		1	2	3	4	5	6	7	栏次		8	9	10	11	12	13	14
一、资产合计	1								一、资产合计	51	826.53						815.46
流动资产	2								流动资产	52	52.40	4.31					48.09
库存现金	3								库存现金	53
银行存款	4								银行存款	54	33.87	4.31					29.56
财政应返还额度	5								短期投资	55
应收账款	6								财政应返还额度	56
预付账款	7								应收票据	57
其他应收款	8								应收账款	58
存货	9								预付账款	59
固定资产	10								其他应收款	60	18.53						18.53
固定资产原价	11								存货	61
减：固定资产累计折旧	12								其他流动资产	62
在建工程	13								长期投资	63
无形资产	14								固定资产	64	48.66						48.66
无形资产原价	15								固定资产原价	65	48.66						48.66
减：累计摊销	16								减：累计折旧	66
待处理财产损溢	17								在建工程	67	724.98						724.98
政府储备物资	18								无形资产	68	0.5						0.5
公共基础设施	19								无形资产原价	69	0.5						0.5
公共基础设施原价	20								减：累计摊销	70
减：公共基础设施累计折旧	21								待处置资产损溢	71
公共基础设施在建工程	22								其他	72
受托代理资产	23									73
二、负债合计	24								二、负债合计	74	11.16						11.16
流动负债	25								流动负债	75	11.16						11.16
应缴财政款	26								短期借款	76
应缴税费	27								应缴税费	77
应付职工薪酬	28								应缴国库款	78
应付账款	29								应缴财政专户款	79
应付政府补贴款	30								应付职工薪酬	80
其他应付款	31								应付票据	81
一年内到期的非流动负债	32								应付账款	82
长期应付款	33								预收账款	83
受托代理负债	34								其他应付款	84	11.16						11.16
	35								其他流动负债	85
	36								长期借款	86
	37								长期应付款	87
	38									88
三、净资产合计	39								三、净资产合计	89	934.04	-4.31					881.08
财政拨款结转	40								事业基金	90
财政拨款结余	41								非流动资产基金	91	774.13						843.64
其他资金结转结余	42								专用基金	92
其中：项目结转	43								修购基金	93
资产基金	44								职工福利基金	94
待偿债净资产	45								其他专用基金	95
	46								财政补助结转	96	41.23	-4.31					37.44
	47								财政补助结余	97
	48								非财政补助结转	98
	49								非财政补助结余	99
	50								其他净资产	100

接上表

附表3：

主要指标变动情况表

编制单位：中共大姚县委党校     

指    标	行次	本年度	上年度	比上年增减	增减％	原因
栏    次		1	2	3	4	5
一、年度收支情况（单位：万元）	1	—	—	—	—	—
1.本年收入	2	253.06	207.07	45.99	22.21	工资规范调资
其中：一般公共预算财政拨款	3	253.06	207.07	45.99	22.21	工资规范调资
政府性基金预算财政拨款	4
*事业收入	5
经营收入	6
*其他收入	7
2.本年支出	8	252.54	192.02	60.52	31.52	工资规范调资
其中：基本支出	9	233.06	192.02	41.04	21.37	工资规范调资
（1）人员经费	10	230.61	187.22	43.39	23.18	工资规范调资
（2）日常公用经费	11	2.45	4.80	-2.36	-49.04	本年度教师外出培训支持增加
项目支出	12	19.48	204.21	-184.73	-90.46	工程完工，本年未安排资金
（1）基本建设类项目	13	7.00	197.48	-190.48	-96.46	工程完工，本年未安排资金
（2）行政事业类项目	14	12.48	6.73	5.75	85.43	本年度教师外出培训支持增加
经营支出	15	0.00	0.00	0.00	0.00
3.年末结转和结余	16	37.44	41.23	-3.79	-9.19
其中：一般公共预算财政拨款	17	37.44	41.23	-3.79	-9.19
政府性基金预算财政拨款	18	0.00	0.00	0.00	0.00
二、年末资产负债情况（单位：万元）	19	—	—	—	—	—
1.资产总计	20	895.29	826.54	68.74	8.32
其中：固定资产价值	21	52.97	48.66	4.31	8.86
2.负债总计	22	14.20	11.16	3.04	27.20	暂存款项增加
其中：*事业单位借款	23
3.净资产总计	24	881.09	815.37	65.72	8.06
其中：*结转和结余	25	37.44	41.23	-3.79	-9.19
*非流动资产基金	26	8,43.64	774.13	69.51	8.98
事业单位事业基金	27
事业单位专用基金	28
三、年末机构人员情况（单位：个、人）	29	—	—	—	—	—
1.独立编制机构数	30	1	1	0	0.00
其中：行政机构	31	0	0	0	0.00
事业机构	32	1	1	0	0.00
2.独立核算机构数	33	1	1	0	0.00
其中：行政机构	34	0	0	0	0.00
事业机构	35	1	1	0	0.00
3.年末编制人数	36	14	14	0	0.00
行政人员	37	0	0	0	0.00
其中：行政工勤人员	38	0	0	0	0.00
事业人员	39	14	14	0	0.00
其中：参照公务员法管理人员	40	3	3	0	0.00
4.年末实有人数	41	21	21	0	0.00
在职人员	42	14	14	0	0.00
其中:行政人员	43	0	0	0	0.00
其中：行政工勤人员	44	0	0	0	0.00
事业人员	45	14	14	0	0.00
其中：参照公务员法管理人员	46	3	3	0	0.00
离休人员	47	0	0	0	0.00
退休人员	48	7	7	0	0.00
5.年末一般公共预算财政拨款（补助）开支人数	49	21	21	0	0.00
在职人员	50	14	14	0	0.00
其中：行政工勤人员	51	0	0	0	0.00
离休人员	52	0	0	0	0.00
退休人员	53	7	7	0	0.00
6.年末学生人数	54	0	0	0	0.00
四、补充资料（单位：万元）	55	—	—	—	—
1.固定资产情况	56	—	—	—	—
房屋原值	57	0.00	0.00	0.00	0.00
房屋面积（平方米）	58	0.00	0.00	0.00	0.00
车辆原值	59	0.00	0.00	0.00	0.00
车辆数量（辆）	60	0	0	0	0.00
2.“三公”经费支出	61	0.68	2.34	-1.66	-70.85	本年度教师外出培训支持增加
其中：因公出国（境）费	62	0.00	0.00	0.00	0.00
公务用车购置及运行维护费	63	0.00	0.00	0.00	0.00
其中：公务用车购置费	64	0.00	0.00	0.00	0.00
公务用车运行维护费	65	0.00	0.00	0.00	0.00
公务接待费	66	0.68	0.00		0.00
3.机关运行经费	67	2.45	4.81	-2.36	-49.04	本年度加强了公务接待控制
4.会议费	68	0.00	0.00	0.00	0.00
5.培训费	69	0.37	1.38	-1.01	-73.29	本年度教师外出培训支持增加

    注：1.本表反映部门和单位本年收支余、资产负债、机构人员等主要指标与上年数对比变动情况及变动原因，各部门和单位均需填报本表。

2.事业收入中含事业单位财政专户管理资金收入。

3.其他收入指单位取得的除财政拨款、事业收入、经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入以外的收入。

4.房屋单价＝房屋价值/房屋面积；汽车单价＝汽车价值/汽车数量。

5.事业单位借款包括执行《事业单位会计制度》及行业事业单位会计制度的单位短期借款和长期借款。

6.结转和结余包括单位财政拨款结转和结余及其他资金结转和结余；非流动资产基金包括执行《行政单位会计制度》的单位资产基金和执行《事业单位会计制度》及行业事业单位会计制度的单位非流动资产基金。

7.本表应作为部门决算填报说明第二部分的附件一并报送。

 

 

 

 

 

 

 

附表4：

其他收入明细情况表

编制单位：中共大姚县委党校                                                                             单位：元

项目

合计

本级横向拨款

非本级拨款

投资收益

利息收入

捐赠收入

事业单位固定资产出租收入

其他

备注

支出功能分类科目编码

科目名称

类

款

项

栏次

1

2

3

4

5

6

7

8

9

合计

注：1.本表反映部门和单位其他收入明细情况，由本年度取得“其他收入”的部门和单位填报。

      2.本表2、3、8栏填报有数，需在备注中注明收入具体来源。

      3.本表应作为部门决算填报说明第四部分的附件一并报送，主管部门上报时应分单位编报。

 

 

 

 

 

 

附表5：

部门决算相关信息统计表

编制单位：中共大姚县委党校                                                                                               单位：元

项  目	行次	统计数	项  目	行次	统计数
栏  次		1	栏  次		2
一、“三公”经费支出	1	—	二、机关运行经费	19	24477.18
（一）支出合计	2	6833	（一）行政单位	20
1.因公出国（境）费	3	0.00	（二）参照公务员法管理事业单位	21	24477.18
2.公务用车购置及运行维护费	4	0.00		22
（1）公务用车购置费	5	0.00	三、国有资产占用情况（辆，台，套）	23	—
（2）公务用车运行维护费	6	0.00	（一）车辆数合计	24
3.公务接待费	7	6833	1.部级领导干部用车	25
（1）国内接待费	8	6833	2.一般公务用车	26	1
（2）国（境）外接待费	9	0.00	3.一般执法执勤用车	27
（二）相关统计数	10	—	4.特种专业技术用车	28
1.因公出国（境）团组数（个）	11		5.其他用车	29
2.因公出国（境）人次数（人）	12		（二）单位价值200万元以上大型设备（台，套）	30
3.公务用车购置数（辆）	13			31
4.公务用车保有量（辆）	14	1		32
5.国内公务接待批次（个）	15	27		33
6.国内公务接待人次（人）	16	184		34
7.国（境）外公务接待批次（个）	17			35
8.国（境）外公务接待人次（人）	18			36

注：1.本表反映部门决算中“三公”经费、机关运行经费和国有资产占用情况等相关统计指标。

2.“三公”经费填列单位使用一般公共预算财政拨款安排的支出，“三公”经费相关统计数同此口径。“三公”经费金额应与财决08表保持一致；

    3.“机关运行经费”填列行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，相关数据应与财决07表保持一致。

4.“国有资产占用情况”填列单位用各类资金购置的车辆、设备等固定资产数量情况，相关数据应与财决附01表保持一致。

 

 

附表6：

政府采购情况表
编制单位：中共大姚县委党校                                                                                           单位：元
项目	行次	采购预算			采购金额
		总计	财政性资金	其他资金	总计	财政性资金	其他资金
栏次		1	2	3	4	5	6
合计	1	66240.00	66240.00		57510.00	57510.00
货物	2
工程	3
服务	4

注：1.本表反映各部门和单位纳入部门预算范围的各项政府采购预算及支出情况，表中数据应与政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”数据保持一致。

• 本表“财政性资金”是指纳入预算管理的资金，具体包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款、事业收入、经营收入、其他收入等各项收入。以财政性资金作为还款来源的借贷资金，视同财政性资金。

 

第三部分：2017年度部门决算编制情况说明

一、一般公共预算财政拨款支出决算收入总体情况：

2017年年初财政下达我单位预算预算经费1775919.00元，全年追加经费554670.16元。本年总收入2530589.16元。经常性经费收入2330589.16元，占总收入的92.1%。其中：经常性经费收入：人员工资收入1649212.00元，占总收入的:65.2%；日常办公费收入24477.18元，占总收入的1%；社会保险缴费收入363676.80元，占总收入的14.4%；医疗保险缴费收入159243.08元，占总收入的6.3%；住房公积金缴费配套资金收入133980.00元，占总收入的5.2%；办公设备购置补助资金200000.00元，占总收入的7.9%。

二、一般公共预算财政拨款支出决算支出情况：

（一）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况：

本年总支出2525416.18元，其中：经常性经费支出2330589.16元，经费收支无结余，经常性经费支出占总支出的92.3%；历年干部培训项目经费支出124827.02元，总支出的4.9%；党校整体搬迁异地新建项目建设资金支出70000.00元，总支出的2.8%；全年项目总支出194827.02元，总支出的7.7%。本年收支结余5172.98元。

（三）一般公共预算财政拨款项目支出情况：

专项资金按照相关财务制度的规定，实行专款专用的管理。

年初干部培训项目经费累计结余178321.92元。本年县财政未下达2017年度干部培训费，中央财政补助办公设备购置费（大财预[2017]139号）200000.00元。全年干部培训费支出124827.02元，本年，上缴2014年（大财预[2014]43号）干部培训经费结余存量资金11193.00元；上缴2015年（大财预[2015]73号）干部培训经费结余存量资金31879.89元。本年项目经费结余5172.89元。年末累计项目经费结余210422.01元，

本年总支出194827.02元，其中：历年干部培训项目经费支出124827.02元，总支出的64.07%；党校整体搬迁异地新建项目建设资金支出70000.00元，总支出的35.93%。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明：

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况：   

我校年初实有在职职工13人，退休人员7人，遗属人员2人，年初预算为1775919.00元。全年追加经费554670.16元。本年总收入2530589.16元。经常性经费收入2330589.16元，占总收入的92.1%。其中：经常性经费收入：人员工资收入1649212.00元，占总收入的:65.2%；日常办公费收入24477.18元，占总收入的1%；社会保险缴费收入363676.80元，占总收入的14.4%；医疗保险缴费收入159243.08元，占总收入的6.3%；住房公积金缴费配套资金收入133980.00元，占总收入的5.2%；办公设备购置补助资金200000.00元，占总收入的7.9%。

本年总支出2525416.18元，其中：经常性经费支出2330589.16元，经费收支无结余，经常性经费支出占总支出的92.3%；全年项目总支出194827.02元，总支出的7.7%。本年收支结余5172.98元。

（二）、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况：

1、基本支出1673698.18元，其中：①、工资福利支出1567582.00元；②、商品和服务支出24477.18元；其中：办公费5005.48元、水费586.00元、邮电费：609.70元、差旅费2100.00元、公务接待费4151.00元、工会经费支出12025.00元.③、对个人和家庭补助81630.00元，其中：遗属生活补助3360.00元、奖励金支出：78270.00元。

2、一般行政事业性项目支出194827.02元，其中：办公费33282.48元、印刷费1011.34、邮电费：163.00元、差旅费22500.00元、租赁费3989.20元、培训费3689.00元、公务接待费2682.00元；办公设备购置费：57510.00元；党校异地搬迁项目建设支出70000.00元。

3、社会保障和就业支出363676.80元。①、基本退休费140424.00元；②、对机关事业基本养老保险金补助223252.80元。

4、医疗卫生保障支出159243.18元。

5、住房保障支出133980.00元。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明：

我单位本年无因公出国出境支出；无公务车辆，也无车运行维护费。在公务接待上，单位严格按照中央八项规定及公务接待的相关规定，严格控制陪餐人员及接待标准，严格接待审批程序，规范接待活动，大大减少了接待场次。本年因公务活动开支公务接待费6833.00元，上年度开支公务接待费11748.00元，与上年同期相比，因单位领导重视，控制加强，公务接待费用大幅下降，与上年同期相比下降41.8%。

五、本年财政存量资金缴库情况:

本年通过对单位财政存量资金的清理，上缴2014年干部培训项目经费（大财预[2014]43号）存量资金11193.00元；上缴2015年干部培训项目经费（大财预[2015]73号）存量资金31879.89元，全年合计上缴干部培训项目结余存量资金43072.89元。

六、年末单位资金结余情况：

年末，单位资金累计滚存结余374449.63元，其中：经常性经费结余163810.62元（事业历年结余162285.17元；历年日常办公经费结余1525.45元）；干部培训项目经费（大财预[2016]49号）结余10422.01元；办公设备购置补助资金（大财预[2017]139号）200000.00元；党校整体异地新建项目建设资金结余（大财教[2015]214号）217.00元。

七、国有资产的管理情况：

    今年，根据2016你全国国有资产清查的相关要求，今年对2016年清理中毁损待报废资产进行了申报报废处理。经县国有资产管理局审核并批复，对盘亏资产中10项26件次属毁损待报废资产进行了职务处理，核减资产价值14418.67元。党校异地搬迁新购办公设备新增资产价值57510.00元。2017年9月党校搬迁至县政务中心，搬迁后部分资产不在使用，送给挂点乡镇及村委会，资产正在盘点清理中 。

八、政府采购支出情况：

新购置的资产均按政府采购的相关规定，预先向县采购办申请并批复，办理了资产采购控办申报审批手续，按照正常的采购程序和途径进行采购。需纳入国有资产的管理的资产，均按县国资管理部门的相关管理规定，纳入国有资产登记管理。2017年新购办公设备57510.00元。已作了国有资产管理登记及相关账务处理。

九、对往来款项的情况：

    （一）、其它应收账款的情况：

应收款主要是2003年以前单位建房垫付的基建款，共计218993.34元，大部分款项年限已达20年之久，自工程完工后，单位一直没有申请到建设专项款，无法进行账务核销。其余款项计56708.16元，属近期发生的正常往来，无异常情况。

（二）、其它应付账款的清理情况：

其他应付款项共计：141994.83元，其中：收党校异地新建项目工程合同履约保证金未退付金额110000.00元；党校异地新建项目电梯采购与安装工程交维修保证金7275.00元；党校异地新建项目购置费余18000.00元；党校搬迁工作经费余9064.49元；其余为其他应付款项。

十、2017年财务工作中取得的成效及存在问题：

（一）2017年财务工作取得的成效：

全年的财务工作，根据县财政年初下达的经费预算，本着确保党校各项工作的正常运转，认真计划，量入为出，合理安排，厉行节约的原则。全面推进党校事业的发展。

1.深入学习，抓好理论武装，注重教师队伍的素质培养。全年共选送党员教师13人（次）到省、省外、州党校进行师资培训，通过选送教师参加培训学习，全面提高了党校教师的思想和业务素质，确保党校教师在干部培训教育中的作用。

2.深入基层，抓好调查研究。全年共计安排2名教师参加了县委、县人民政府及其它部门组织的调研活动。

3.认真抓好干部培训工作。深入到各乡镇、县级各部门进行专题培训。

4.在县委及相关部门的领导下，充分发挥党校教师的优势和作用，认真做好理论宣讲工作。

5、根据扶贫工作的要求，做到全员参与，认真抓好精准扶贫工作。

（二）2017年财务工作仍存在的主要问题：

一是思想认识不到位。党校教师自身定位不准确、认识还不到位，主动融入县委、县政府中心工作不够，需进一步提高职工思想意识。

二是师资建设不到位。高层次的培训进修、挂职锻炼、基层调研机会少，使得教师的知识储备和更新难以满足学员的多样化需求，教师的教学能力和水平难以适应多样化的教学要求。需找途径和机会，让建设出去锻炼提高。

三是培训力度不到位。干部培训的组织统筹力度不够，时间短，培训任务重，培训方式不够灵活，重理论轻实践、重党政干部培训轻实用人才培训的问题比较突出，针对性和实效性不强，培训质量有待进一步提高。需解决实用性技术培训的渠道。

四是呆账问题严重，亟待解决。账面上的应收账款大部分年限较长，为1995年以前发生的，时间达20年以上，需尽快作处理。

五是办公费用占用培训经费问题突出。单位安排教师培训，增加了师资建设费用；招商引资工作任务繁重，接待费用增多。单位公用开支控制薄弱，办公费用挤占历年培训经费问题突出。请相关部门给于支持，指导，引起单位重视，加强办公费用控制管理，严格按部门预算精打细算，量入为出，不超支。

（三）财务工作建议：

请县财政局给予支持，充分发挥职能部门的监督作用，督促我单位尽快对呆账作处理。提请单位注意加强公用经费及项目经费的管理，进一步规范支出列支渠道。

第四部分：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

一、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况：

我单位本年度无因公出国出境情况，车改后至今单位无公务车辆编制数，不再养公务车辆。因此，单位2017年度无因公出国出境和车辆运行维护费用支出。一般公共预算财政拨款“三公”经费支出仅仅有公务接待费用。

二、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况：

在公务接待上，单位严格按照中央八项规定及公务接待的相关规定，严格控制陪餐人员及接待标准，严格接待审批程序，规范接待活动，大大减少了接待场次。本年因公务活动开支公务接待费6833.00元。因单位领导重视，控制加强，公务接待费用大幅下降。与上年同期相比（上年度开支公务接待费11748.00元），2017年度公务接待费用下降41.8%。

第五部分：其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况：

单位运行经费分两部分，一部分是办公运行经费，一部分是培训经费。

办公运行经费指部门决算中基本支出的商品和服务支出24477.18元；其中：办公费5005.48元、水费586.00元、邮电费：609.70元、差旅费2100.00元、公务接待费4151.00元、工会经费支出12025.00元。

2017年度干部培训支出194827.02元，其中：办公费33282.48元、印刷费1011.34、邮电费：163.00元、差旅费22500.00元、租赁费3989.20元、培训费3689.00元、公务接待费2682.00元。

二、其他重要事项情况说明：

 

（一）政府采购决算的情况：

新购置的资产均按政府采购的相关规定，预先向县采购办申请并批复，办理了资产采购控办申报审批手续，按照正常的采购程序和途径进行采购。需纳入国有资产的管理的资产，均按县国资管理部门的相关管理规定，纳入国有资产登记管理。2017年新购办公设备57510.00元。已作了国有资产管理登记及相关账务处理。

（二）绩效管理信息：

     绩效管理工作包括两个方面：一个是事业人员的绩效考核管理；另一个是政府性综合目标考核的分项管理。各项管理均纳入个人年度考核评定，实行考核与绩效奖励相结合。

（三）国有资产占用使用情况：

2017年，对2016年清理中毁损待报废资产进行了申报报废处理。经县国有资产管理局审核并批复，对盘亏资产中10项26件次属毁损待报废资产进行了职务处理，核减资产价值14418.67元。党校异地搬迁新购办公设备新增资产价值57510.00元，所有资产全部投入单位使用。

三、相关口径说明：

（一）办公费用占用培训经费问题突出。

新购置的资产均按政府采购的相关规定，进行控办申请，办理了资产采购控办申报审批手续，按照正常的采购程序和途径进行采购。

在公务接待上，单位严格按照中央八项规定及公务接待的相关规定，严格控制陪餐人员及接待标准，严格接待审批程序，规范接待活动，大大减少了接待场次。

（四）本年因公务活动开支公务接待费6833.00元。因单位领导重视，控制加强，公务接待费用大幅下降。与上年同期相比（上年度开支公务接待费11748.00元），2017年度公务接待费用下降41.8%。

 

 

 

中共大姚县委党校

 二〇一八年十月十五日

监督索引号53232600228101111