大姚县北城幼儿园2025年部门决算公开

大姚县北城幼儿园2025年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

负责对3岁以上学龄前幼儿实行保育与教育相结合的方针，对幼儿实施体、智、德、美等方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展；指导幼儿家庭教育，家园配合共同担负教育幼儿的任务；负责建立和完善幼儿园安全管理制度和安全预案，落实安全目标责任制，做好社会治安综合治理及安全保卫工作；负责幼儿园教育经费预算，管理、使用本单位的教育教学设施和经费，加强幼儿园基础设施建设，促进学前教育事业健康持续稳定发展；及时高效地完成党委、政府和上级教育部门交办的各项工作，依法接受社会监督。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括：党建室、办公室、教研室、工会室、财务室。

所属单位0个。

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.大姚县北城幼儿园。

纳入我部门2025年年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2025年末编制内实有人员35人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员34人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我部门2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员13人（离休0人，退休13人）。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

一是聚焦党建引领，深化思想与廉政建设。以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，严格落实“第一议题”制度，构建“四位一体”学习体系；将“四史”教育、社会主义核心价值观融入幼儿一日活动，通过红色环境创设、主题游园、烈士陵园研学等活动厚植爱国情怀；严格落实意识形态工作责任制，成立领导小组、制定风险清单，守牢思想防线；规范党员发展流程，设立“党员责任区”，健全积分管理制度，党员带头开展集团化办学送教交流，发挥榜样示范作用；突出师德师风建设，开展建设月、专题讲座、宣誓等活动，全体教职工未发生违反师德规范行为。

二是筑牢安全底线，保障校园平安和谐。完善《安全管理制度汇编》《突发事件应急预案》等规章制度，坚持“日巡查、周排查、月检查”机制，对园舍建筑、消防设施、水电线路、大型玩具、厨房设备等进行拉网式排查，建立台账、限时整改，形成闭环管理；结合幼儿年龄特点，多形式系统开展防溺水、交通安全、食品安全、防拐骗等主题教育，组织全园性消防、地震疏散演练，师幼应急避险能力显著提升；严格执行晨午检、因病缺勤追踪登记、环境卫生消毒等制度，规范食堂管理，科学制定带量食谱，保障幼儿膳食营养与安全；全年未发生安全责任事故和重大传染病聚集性疫情。

三是着力保教提质，助推幼儿全面发展。规范一日活动流程，重点优化室内外区域环境创设，投放大量低结构、可操作的开放性游戏材料，支持幼儿自主探究和深度学习；以《幼儿园体育活动的组织与实施》为年度校本研修主题，开展园本教研活动30余次，鼓励教师撰写观察记录与教育案例；选派8名骨干教师外出培训，回园后开展二次培训实现经验共享；科学推进幼小衔接工作，将入学准备教育贯穿三年保教全过程，有效减缓衔接坡度。

四是丰富活动载体，营造活力园所文化。坚持“活动育人”理念，寓教于乐开展春游、世界读书日、庆“五一”、“六一”国潮秀、推普行动、重阳敬老、中秋赏月、彝族年庆祝等系列特色活动，活动贯穿四季、融合传统节日文化与地域特色，丰富幼儿在园生活，潜移默化促进其社会性、情感、认知及动手能力综合发展，营造活泼有序、和谐向善的园所育人氛围；以“壮苗行动”为核心聚焦幼儿身心健康，构建家园社协同共育生态圈，通过科学监测与丰富活动提升体育教育质量；在活动实践与赛事竞技中成果丰硕：成功举办2025年新年运动会；在楚雄州青少年校园“三大球二小球及啦啦操”总决赛中，斩获啦啦操“爵士”项目一等奖、“花球项目”三等奖；在楚雄州幼儿园运动会中，勇夺男子1分钟跳绳、男子立定跳远第一名，团体总分第二名；教职工团队在大姚县第三十八届城区职工运动会中荣获团体跳绳第一名、广播操比赛二等奖，以师幼共进的良好态势，彰显“壮苗”共育的扎实成效。

五是优化内部管理，提升服务保障水平。规范内部治理，健全党组织领导的园长负责制与“三重一大”议事规则，完善各项规章制度，优化管理流程，明晰岗位职责，强化部门协同，全面提升管理效能；严格执行财务管理制度，规范收费行为，切实提高资金使用效益；强化队伍建设，通过师德培训、业务练兵、师徒结对、评先评优等方式，激发教师专业发展内驱力；本年度4名教师获评园级“师德标兵”，7名教师获局级“优秀教师”表彰，2名教师分别被大姚县委县政府表彰为“优秀班主任”和“优秀教师”，1名教师在大姚县学前教育教师课赛中获第一名，2名教师获楚雄州“学科带头人”称号，2名教师在全州幼儿园运动会中获“优秀教练员”荣誉称号，1名教师在楚雄州学前教育保育员技能大赛中获一等奖，1名教师被云南省关心下一代工作委员会评为“关心下一代”优秀工作人员，7名教师参加云南省教育厅组织的“云岭杯”经典诵读比赛中获优秀奖。夯实后勤保障，完成园内部分老旧玩具更新替换，对新老教学楼纱窗、地板等基础设施进行全面检修维护，及时消除安全隐患，为幼儿日常活动营造安全、舒适、优质的环境。开展办园质量、教师工作成效及家长满意度专项问卷调查，广泛收集意见建议，各类调查反馈满意率均保持较高水平，后勤服务保障能力与园所办学认可度同步提升。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本部门2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本部门2025年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费支出，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

本部门2025年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费支出，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

大姚县北城幼儿园2025年度收入合计8217743.22元。其中：财政拨款收入8217296.64元，占总收入的99.99%；无上级补助收入；无事业收入（含教育收费）；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入446.58元，占总收入的0.01%。

与上年相比，收入合计增加2084849.71元，增长33.99%。其中：财政拨款收入增加2084665.50元，增长33.99%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加184.21元，增长70.21%。主要原因是：1.财政拨款收入增加主要原因：一是2025年新增化解拖欠企业账款财政拨款1269098.00元和支持学前教育发展中央专项资金财政拨款85800.00元，导致财政拨款收入增加；二是在职人员调整工资标准增资，工资福利支出增加，导致财政拨款收入增加；三是2025年新增机关事业单位职业年金缴费支出161525.89元，导致财政拨款收入增加；2.其他收入增加主要原因是2025年县税务局返还代扣个人所得税手续费较上年增加，导致其他收入增加。

二、支出决算情况说明

大姚县北城幼儿园2025年度支出合计8217300.24元。其中：基本支出5531797.48元，占总支出的67.32%；项目支出2685502.76元，占总支出的32.68%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加2084657.30元，增长33.99%。其中：基本支出增加467622.04元，增长9.23%；项目支出增加1617035.26元，增长151.34%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是：1.基本支出增加主要原因：一是在职人员调整工资标准增资，工资福利支出增加，导致基本支出增加；二是2025年新增机关事业单位职业年金缴费支出161525.89元，导致基本支出增加；2.项目支出增加主要原因是2025年新增化解拖欠企业账款项目支出1269098.00元和支持学前教育发展中央专项资金项目支出85800.00元，导致项目支出增加。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障大姚县北城幼儿园机构正常运转的日常支出5531797.48元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出5525202.88元，占基本支出的99.88％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费6594.60元，占基本支出的0.12％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障大姚县北城幼儿园为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2685502.76元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.学前教育资助项目经费2341.25元，主要用于资助在园家庭经济困难儿童、孤儿、残疾儿童以及脱贫不稳定家庭幼儿、边缘易致贫家庭幼儿等生活费用支出。

2.学前教育公用经费项目经费1216329.51元，主要用于保障幼儿园日常运转的办公费、水电费、邮电费、培训费和办公设备购置等必要支出。

3.学前一年免保育教育费项目经费108478.00元，主要用于免除学前一年在园幼儿保育教育费用支出。

4.设备购置专项资金项目经费89256.00元，主要用于大姚县北城幼儿园购置玩教具、大型户外游戏器械、音响等办公设备支出。

5.政府专项债券偿还拖欠企业账款专项资金1269098.00元，主要用于清偿“6·30”台账内政府机关及全额拨款事业单位工程类拖欠账款。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

大姚县北城幼儿园2025年度一般公共预算财政拨款支出6948198.64元，占本年支出合计的84.56%。与上年相比增加815555.70元，增长13.30%，完成年初预算的102.99%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出5246589.98元，占一般公共预算财政拨款总支出的75.51%，完成年初预算的101.15%。主要用于学前教育支出4987587.64元，其他教育费附加安排的支出259002.34元；造成预决算差异的主要原因是2025年部门预算后新增支持学前教育发展中央专项资金项目支出，导致一般公共预算财政拨款决算数大于年初预算数。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出996299.33元，占一般公共预算财政拨款总支出的14.34%，完成年初预算的119.38%。主要用于事业单位离退休支出269044.80元，机关事业单位基本养老保险缴费支出565728.64元，机关事业单位职业年金缴费支出161525.89元。造成预决算差异的主要原因：2025年部门预算后新增机关事业单位职业年金缴费支出，导致一般公共预算财政拨款决算数大于年初预算数。

9.卫生健康（类）支出356233.33元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.13%，完成年初预算的97.05%。主要用于事业单位医疗支出197762.61元，公务员医疗补助支出146344.72元，其他行政事业单位医疗支出12126.00元。造成预决算差异的主要原因是年初预算后重新核算医疗保险缴费基数，医疗支出减少，导致一般公共预算财政拨款决算数小于年初预算数。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出349076.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.02%，完成年初预算的97.53%。主要用于住房公积金支出349076.00元。造成预决算差异的主要原因是年初预算后重新核算住房公积金基数，住房公积金支出减少，导致一般公共预算财政拨款决算数小于年初预算数。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元。支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与年初预算数相一致。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与上年支出决算数相一致。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要说明的事项

本部门不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

大姚县北城幼儿园2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%，主要原因是本单位属于公益性事业单位，2024年、2025年度均无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，大姚县北城幼儿园资产总额1074576.51元，其中，流动资产22390.57元，固定资产1052185.94元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少159696.82元，其中固定资产减少156492.77元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，部门政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况详见附表

（二）部门整体支出绩效自评表详见附表

（三）项目支出绩效自评表详见附表。

五、其他重要事项情况说明

大姚县北城幼儿园无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用收入。

（三）政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

（四）基本支出：系用于保障机关、事业部门等机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴和机关事业部门基本养老保险缴费等工资福利支出，办公费、差旅费、印刷费、水电费、车辆运行维护费、维修（护）费等日常经费支出。

（五）项目支出：系用于保障机关、事业部门等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，专项用于业务工作开展的项目经费支出。